Calculadora de costos laborales para Somalia
Calcule sus costos completos de contratación para empleados de Somalia, incluyendo impuestos sobre la nómina, contribuciones a la seguridad social, beneficios para empleados y honorarios de gestión. Esta calculadora salarial proporciona estimaciones precisas de costos para empleadores, para tomar decisiones de contratación informadas.
Calcular costos laborales
Desglose de costos laborales
Seleccione un país e introduzca un salario para ver el desglose del costo de empleo.
Basado en la información más reciente disponible, aquí están las responsabilidades fiscales actualizadas del empleador en Somalia:
Contribuciones fiscales del empleador
| Tipo de impuesto | Tasa | Base |
|---|---|---|
| Impuesto sobre la renta de las personas físicas (PAYE) | 0% - 18% (progresivo, basado en ingresos mensuales en USD) | Ganancias brutas mensuales del empleado |
| Seguridad Social | 5% - 7% o No obligatorio | Salario bruto del empleado |
| Impuesto sobre la renta de sociedades | 0% - 30% (progresivo, basado en ingresos anuales en USD) | Beneficios empresariales o ingresos anuales |
| Impuesto al Valor Añadido (IVA) | 10% | La mayoría de bienes y servicios |
Presentación de declaraciones y cumplimiento
- Los empleadores deben registrarse en la Agencia de Recaudación de Somalia (SRA) y obtener un Número de Identificación Fiscal (TIN).
- El impuesto sobre la nómina mensual (PAYE) debe calcularse, retenerse y remitirse a la SRA antes del día 15 del mes siguiente.
- Los empleadores están obligados a presentar informes periódicos que detallen los salarios totales pagados y los impuestos retenidos, así como declaraciones anuales.
En Somalia, las deducciones fiscales de los empleados comprenden principalmente el impuesto sobre la renta bajo el sistema Pay As You Earn (PAYE), calculado en función de las ganancias del empleado.
Deducciones fiscales de los empleados
El impuesto principal que se deduce de los salarios de los empleados en Somalia es el impuesto sobre la renta, bajo el sistema Pay As You Earn (PAYE). Los empleadores retienen este impuesto mensualmente y lo remiten al Departamento de Ingresos Internos (IRD). Aunque en algunas fuentes se mencionan contribuciones a la seguridad social, actualmente no son obligatorias según la información disponible.
Impuesto sobre la renta (PAYE)
Las tasas de impuesto sobre la renta oscilan entre 0 % y 18 %. La tasa específica aplicada depende del nivel de ingresos del empleado, con los que tienen ingresos más altos en tramos impositivos superiores. Por ejemplo, una fuente menciona un tramo del 18 % para salarios superiores a $1,500.
Otras deducciones
Aunque no están legalmente obligadas, las empresas también pueden deducir otras cantidades del salario del empleado con el consentimiento del empleado, como contribuciones a planes de ahorro para la jubilación o cuotas sindicales. Estas suelen clasificarse como deducciones post-impuestos.
Responsabilidades del empleador
Los empleadores en Somalia tienen responsabilidades clave en relación con la fiscalidad de los empleados.
Retención y remisión
Los empleadores deben calcular con precisión y retener el impuesto PAYE de cada salario de los empleados cada mes. Luego son responsables de remitir estos impuestos recaudados al IRD. Actualmente, este proceso implica la presentación manual de resúmenes de nómina al IRD, lo cual puede ser laborioso.
Cumplimiento y reporte
Los empleadores deben mantener registros precisos de nómina y cumplir con todas las leyes y regulaciones fiscales pertinentes. También son responsables de la declaración de impuestos de fin de año, asegurando una presentación y pago precisos para minimizar el riesgo de sanciones.
Información general sobre impuestos en Somalia
Además de las deducciones de los empleados, el sistema fiscal somalí incluye varios otros impuestos relevantes para empresas e individuos. Estos incluyen:
- Impuesto sobre la renta de las empresas (CIT): Un impuesto del 15 % aplicado a las ganancias corporativas superiores a $30,000 anuales.
- Impuesto sobre ingresos por alquiler: Un impuesto del 22,5 % sobre los ingresos de alquiler mensual que superen los $20,000.
- Retención de impuestos: Se aplica a ciertos tipos de pagos, como dividendos o intereses. Las tasas y umbrales específicos no están disponibles en las fuentes proporcionadas.
Es importante señalar que esta información se basa en recursos disponibles a partir de hoy, 17 de febrero de 2026, y puede estar sujeta a cambios debido a actualizaciones en las leyes y regulaciones fiscales. Se recomienda consultar directamente con un profesional fiscal o con el Ministerio de Finanzas de Somalia para obtener la información más precisa y actualizada.
