Employer of Record in Kanada

Diese Anleitung dient nur zu Informationszwecken und stellt keine rechtliche, steuerliche oder arbeitsrechtliche Beratung dar. Konsultieren Sie einen qualifizierten lokalen Fachmann.

Wie ein Employer of Record in Kanada funktioniert

Ein Employer of Record (EOR) in Kanada ist ein rechtlicher Arbeitgeber, der im Auftrag internationaler Unternehmen Arbeitnehmer einstellen kann. Dies geschieht durch seine etablierte lokale kanadische Einheit. Der EOR onboarding den Mitarbeiter und kümmert sich um alle arbeitsrechtlichen Compliance-Anforderungen.

In Kanada bietet Rivermate EOR-Dienstleistungen mit Unterstützung von HR-Experten, die die lokalen Gesetze verstehen und unsere Netzwerkteilnehmer, die es uns ermöglichen, wettbewerbsfähige Mitarbeitervorteile anzubieten. Wir erleichtern es, schnell und compliant in jeder Provinz Kanadas zu einstellen mithilfe der Rivermate-Plattform, die jeden Aspekt der Beschäftigungsbeziehung verwaltet.

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Kanadischer Arbeitsmarkt: Auf einen Blick

Der Einstellungsmarkt
Höchste Einstellungsaktivität:	Montréal: Vertriebsrollen Toronto: Management, Ingenieurwesen und C-Suite-Positionen Vancouver: Technologierollen
Rekrutierungszeiten:	Junior-Positionen: 14-21 Tage Senior-/Spezialistenpositionen: 25-65 Tage Führungskräfte / C-Suite: 60-120 Tage
Onboarding-Zeiten:	1-3 Wochen
Gefragte Sektoren:	Management, Technologie, Vertrieb, Engineering
Sektoren mit Fachkräftemangel:	Bauwesen, Ingenieurwesen, wissensbasierte Dienstleistungen

Das Gehaltsniveau
Währung:	Kanadischer Dollar (CAD/C$)
Arbeitgebersteuerbeiträge:	Bundesweit: Kanadischer Pensionsplan (CPP) Zusätzliche CPP (CPP2) Arbeitslosenversicherung (EI)
	Provinzabhängig: Pensionsplan Quebec (QPP) Zusätzliche CPP Quebec (CPP2) EI-Rate für Quebec Quebecelternversicherung (QPIP): Fonds für Gesundheitsdienste Quebec WSDRF Unfallversicherung: Raten variieren je nach Provinz Arbeitgeber-Gesundheitssteuer: British Columbia, Ontario
HAPSET: Newfoundland and Labrador
Mindestlohn:	Jedes Bundesland legt seinen eigenen Mindestlohn fest
Durchschnittliches Jahresgehalt:	C$109.797 gemäß Statistics Canada
Einkommenssteuersätze:	Jedes Bundesland legt seine eigenen Steuersätze fest

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Was es wirklich kostet, in Kanada zu einstellen?

Wo Sie in Kanada Arbeitnehmer beschäftigen, hat einen großen Einfluss auf die Gesamtkosten der Beschäftigung.

Kanada hat 10 Provinzen und 3 Territorien, und jede legt ihre eigenen Mindestlöhne, Steuern und verpflichtenden Arbeitgeberbeiträge fest. Wenn Sie Mitarbeiter in verschiedenen Provinzen einstellen möchten, kann dies eine komplizierte Aufgabe sein und das Risiko von Gehaltsabrechnungsfehlern erhöhen. Im Folgenden finden Sie die Grundrichtlinien für das Verständnis der Gesamtkosten der Beschäftigung in Kanada.

Grundgehälter

Die aktuellen durchschnittlichen Jahresgehälter variieren nach Provinz, Branche und Berufsbezeichnung. Diese Zahlen dienen als hilfreicher Ausgangspunkt für Gehaltsberechnungen.

Province/Territory	Durchschnittliches Jahresgehalt in CAD
Newfoundland and Labrador	119.658
Prince Edward Island	68.787
Nova Scotia	82.941
New Brunswick	75.439
Quebec	91.742
Ontario	104.102
Manitoba	83.388
Saskatchewan	104.177
Alberta	135.849
British Columbia	104.209
Yukon	144.892
Northwest Territories	191.095
Nunavut	125.596

Arbeitgebersteuern und Beiträge

Arbeitgebersteuern und Beiträge in Kanada hängen von der Provinz ab, in der Ihr Mitarbeiter ansässig ist. Quebec hat die höchsten gesetzlichen Gehalts- und Arbeitgeberbeiträge in Kanada, wobei der genaue Prozentsatz vom Gesamtgehalt des Unternehmens abhängt.

Gesetzliche Quelle	Arbeitgeberbeiträge
Bundesweit	Canada Pension Plan (CPP): 5,95% auf Einkünfte zwischen C$3.500 und C$74.600 mit maximalem Beitrag von C$4.230,45
	Zusätzliche CPP (CPP2) für Einkünfte zwischen C$74.600 und C$85.000: 4% mit maximalem Beitrag von C$416,00
	Employment Insurance (EI): 1,63% mit maximalem Beitrag von C$1.572,30
Provincial	Quebec-Pensionsplan (QPP): 5,3% auf Einkünfte zwischen C$3.500 und C$74.600 mit maximalem Beitrag von C$3.768,30
	Zusätzliche CPP Quebec (CPP2) für Einkünfte zwischen C$74.600 und C$85.000 mit maximalem Beitrag von C$416,00
	EI-Rate für Quebec: 1,30% mit max. Beitrag von C$1.253,98
	Quebec-Elternversicherung (QPIP): Maximalbeitrag C$620,06
	Quebec-Gesundheitsfonds: variiert je nach Gehalt
	Quebec WSDRF: 1% des Gehalts, wenn dieses C$2 Millionen übersteigt
	Unfallversicherung: Raten variieren
	Arbeitgeber-Gesundheitssteuer: British Columbia, Ontario; variiert je nach Gehalt
	HAPSET: Newfoundland and Labrador, Gehaltssteuer von 2% auf Gehalt über C$2 Millionen

Die Canada Revenue Agency verwaltet Steuern, Sozialleistungen und verwandte Regierungsprogramme nach bundes- und provinziellen Gesetzen in Kanada.

Der versteckte Kostentreiber für Arbeitgeber: Gesetzliche Arbeitnehmerrechte

Das kanadische Arbeitsrecht verpflichtet Arbeitgeber, allen Arbeitern bestimmte, arbeitsrechtlich geschützte Urlaubsansprüche zu gewähren. Diese gesetzlichen Rechte sind zwar nicht direkt Teil der monatlichen Gehaltsabrechnung, verursachen jedoch finanzielle Verpflichtungen, die Sie verstehen müssen, weil sie eine zukünftige Auszahlung erfordern können (z.B. angesammelter Jahresurlaub bei Kündigung oder Rücktritt).

• Jahresurlaub: Gesetzlich minimum zwei Wochen im ersten Jahr, nach fünf Jahren drei Wochen. Saskatchewan weicht leicht ab, es sind in diesem Zeitraum drei Wochen.
• Krankheitstage: In bundesweit regulierten Branchen (Bankwesen, Telekommunikation und interprovincialer Verkehr) haben Arbeitnehmer Anspruch auf 10 Krankheitstage pro Jahr. Die Ansprüche der Provinzen variieren.
• Mutterschaftsurlaub: Mütter können bis zu 15 Wochen Mutterschaftsurlaub nehmen. Der Employment Insurance-Fonds zahlt 55 % des Einkommens für bis zu 15 Wochen.
• Elternurlaub: Ein Elternteil kann bis zu 40 Wochen Urlaub nehmen, dieser kann auf 69 Wochen verlängert werden mit niedrigerem Leistungsbetrag. Employment Insurance zahlt 55 % des Einkommens für bis zu 40 Wochen und 33 % bis 69 Wochen.
• Persönliche Auszeit: 5 Tage pro Jahr. Für bundesweit regulierte Mitarbeiter sind die ersten drei Tage bezahlt, jedoch nur nach drei Monaten Beschäftigung.

Zusätzliche Leistungen, die Talente in Kanada anziehen

Arbeitgeber haben vielleicht gehört, dass das öffentlich-rechtliche Gesundheitssystem Kanadas eine umfassende Versorgung bietet, was jedoch nicht ganz stimmt. Um Top-Talente (einschließlich Spezialisten und Führungskräften) anzuziehen, können Sie zusätzliche private Gesundheitsleistungen anbieten. Dieser Zusatznutzen ermöglicht den Mitarbeitern besseren Zugang zu medizinischer, zahnärztlicher und Sehversorgung. Mitarbeiter bevorzugen auch Pakete, die längere Mutterschaft-/Vaterschaftsurlaub und bezahlte Freistellung (PTO) einschließen.

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Mitarbeiterkosten-Rechner

Nutzen Sie unseren Mitarbeiterkosten-Rechner, um eine genauere Einschätzung der Gesamtkosten der Beschäftigung in Kanada zu erhalten.

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Wie Rivermate einem europäischen Unternehmen half, einen geschätzten Mitarbeiter in Kanada zu halten

Im Jahr 2023 stand IT Svit, ein europäisches IT-Dienstleistungsunternehmen, kurz davor, einen geschätzten Mitarbeiter zu verlieren, als dieser aus persönlichen Gründen nach Kanada zog. Ohne eine kanadische Einheit konnten sie ihn nicht direkt beschäftigen.

Statt eine informelle Vereinbarung zu nutzen, um ihren Mitarbeiter zu halten, wollten sie ihn durch die richtige Struktur in Kanada beschäftigen. Hierbei wandten sie sich an Rivermate EOR-Dienstleistungen.

Durch die Partnerschaft mit Rivermate, das zum rechtlichen kanadischen Arbeitgeber wurde, konnte IT Svit den Mitarbeiter im Team behalten und blieb vollständig compliant mit bundes- und provinzrechtlichen Vorgaben. Der Mitarbeiter berichtete von einem reibungslosen Übergang, während IT Svit die Kosten und Komplexität der Eröffnung eines kanadischen Büros vermied. Seitdem beschäftigt IT Svit drei weitere Mitarbeiter durch die EOR-Dienstleistungen von Rivermate.

“Die Flexibilität und proaktive Herangehensweise von Rivermate unterscheiden sie auf dem EOR-Markt. Sie haben nicht nur unsere Erwartungen erfüllt; sie haben diese stets übertroffen.”
— Anastasiia Drozd, Rechtsberaterin @ IT Svit

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Wie das Einstellen in Kanada wirklich aussieht

Marktsituation	Aktuelle Realität
Gesamtausblick	🟡 Moderat herausfordernd
Arbeitsgesetzgebung und -regulierung	🔴 Komplex
Provinzuale Unterschiede	🔴 Signifikant
Verfügbarkeit von Talenten	🟡 Mäßig
Fachkräftemangel	🔴 Wettbewerbsfähig
Einwanderung	🟡 Selektiv
Remote-Einstellung	🟢 Gewöhnlich

Die Auswirkungen der provinzabhängigen Arbeitsgesetzgebung

Die arbeitsrechtlichen Gesetze der Provinzen und Territorien regeln alles von Arbeitsverträgen bis hin zu Kündigungsregeln in Kanada. Für Erstanbieter erschweren diese provinziellen Unterschiede die Einstellung, und es ist leicht, Fehler bei Gehaltsabrechnung, Steuern und gesetzlichen Leistungen zu machen. Unternehmen überwinden diese Hürde manchmal durch Partnerschaften mit einem Employer of Record (EOR), einer Professionellen Arbeitgeberorganisation (PEO) oder einem Gehaltsabrechnungsdienst.

Talent-Hubs

Für globale Einstellungen verfügen bestimmte Provinzen in Kanada über tiefere Talentpools, weil dort große Unternehmen konzentriert sind. Viele Firmen konzentrieren ihre Aktivitäten auch in bestimmten Städten nahe der amerikanischen Grenze. Diese Städte verfügen über bedeutende Talentpools im Bereich Logistik, Lieferketten, Technologie und Senior Management.

Stadt	Beste Standorte für Einstellungen
Toronto	Finanzen, Technologie, professionelle Dienstleistungen, KI-Experten und Vertriebsleiter
Vancouver	Technologie, KI, Gaming, Ingenieurwesen und Tech-Vertriebsspezialisten
Montréal	Software, Luft- und Raumfahrt, Gaming, Finanzen, Englisch/Französisch Vertriebsprofis
Waterloo	KI, Software und Cybersecurity-Experten
Québec	Fertigung, Logistik und Ingenieurwesen
Halifax	Logistik, Versand und Technologiefachleute

Einwanderungsrückgang

Kanada war historisch ein beliebtes Einstellungsziel für Nordamerika, Europa und Asien. Globale Unternehmen aus den USA, Großbritannien, Japan, Deutschland, Frankreich, China und den Niederlanden haben Geschäfte in Kanada etabliert und sowohl lokale als auch ausländische Staatsbürger eingestellt. Seit 2025 jedoch sind die Wirtschaftsreformen Kanadas auf den Schutz lokaler Arbeitskräfte ausgerichtet, und die Einwanderung hat sich als Folge verlangsamt, da die Regierung die Ziele für dauerhafte und temporäre Aufenthaltserlaubnisse reduziert.

Remote-Einstellung in Kanada

Remote-Einstellung ist in Kanada sehr verbreitet, kann aber ebenfalls knifflig sein. Denn das Arbeitsrecht der Provinz, in der der Mitarbeiter lebt, gilt für dessen Arbeitsvertrag, auch wenn Sie ein Unternehmen in einer anderen Provinz haben. Zum Beispiel gilt das Employment Standards Act von Ontario für einen in Ontario beschäftigten Mitarbeiter, wenn Sie ein Geschäft in Quebec haben und dort einstellen.

Ein anderes Szenario, das für internationale Arbeitgeber gelten könnte, ist die Situation, wenn ein Mitarbeiter zunächst in Ontario lebt und dann dauerhaft nach Quebec umzieht; der Arbeitsvertrag muss dann überprüft werden.

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Rechtliche Risiken für Arbeitgeber in Kanada, die Sie kennen sollten

Die meisten Arbeitgeber konzentrieren sich auf die Suche nach guten kanadischen Talenten und die Einschätzung der Kosten, stehen aber auch ab Tag eins vor wichtigen Compliance-Risiken. Hier behandeln wir drei Compliance-Risiken mit ernsthaften finanziellen Konsequenzen für Arbeitgeber.

Compliance-Risiko	Warum dies ein Risiko für Arbeitgeber darstellt
Fehlklassifizierung von Arbeitnehmenden	Wenn ein Arbeiter als Contractor eingestuft wird, obwohl seine Arbeitsstunden, Aufgaben und Berichtspflichten denen eines Vollzeitmitarbeiters ähneln, kann eine Regierungsüberprüfung ausgelöst werden. Wird der Arbeitnehmer neu klassifiziert, haften Sie für rückwirkende Löhne und gesetzliche Beiträge und zahlen eine Geldstrafe. Contractors sind selbstständige Unternehmer, die ihre Geschäftsautonomie wahren und ihre Steuern selbst zahlen müssen.
Kündigungen	Kündigungen sind in Kanada keine 'at-will'-Verfahren. Es gelten Kündigungsfristen, und in bestimmten Fällen muss eine Abfindung gezahlt werden. Alle Arbeitnehmer haben Anspruch auf eine Abschlusszahlung, einschließlich ungenutztem Jahresurlaub und anteiliger Bezahlung. Eine ungültige oder rechtswidrige Kündigung kann Verpflichtungen zur Abfindung von bis zu 24 Monaten auslösen.
Probezeiten	Probezeiten sind gesetzlich nicht vorgeschrieben, aber wenn Sie diese Regelung wählen, muss sie im Arbeitsvertrag schriftlich fest