Arbeidskostencalculator voor China
Bereken uw volledige aanwervingskosten voor China-medewerkers, inclusief loonbelasting, sociale zekerheidsbijdragen, secundaire arbeidsvoorwaarden en managementkosten. Deze salariskalkulator levert nauwkeurige werkgeverskostenschattingen voor weloverwogen aanwervingsbeslissingen.
Bereken de arbeidskosten
Arbeidskostenopbouw
Selecteer een land en voer een salaris in om de kostenopbouw van de arbeid te zien.
Salary Benchmarking Report for China
1. Employment Costs by Experience Level
Employment Costs by Experience Level in China in 2025
| Experience Level | Base Salary Range (CNY) | Base Salary Range (USD) | Total Cost to Employer (CNY) | Total Cost to Employer (USD) |
|---|---|---|---|---|
| Entry Level (0-2 years) | ¥96,000 - ¥150,000 | $13,200 - $20,600 | ¥124,800 - ¥195,000 | $17,160 - $26,780 |
| Junior (2-5 years) | ¥150,000 - ¥250,000 | $20,600 - $34,340 | ¥195,000 - ¥325,000 | $26,780 - $44,642 |
| Mid-Level (5-8 years) | ¥250,000 - ¥400,000 | $34,340 - $54,945 | ¥325,000 - ¥520,000 | $44,642 - $71,429 |
| Senior (8-12 years) | ¥400,000 - ¥650,000 | $54,945 - $89,286 | ¥520,000 - ¥845,000 | $71,429 - $116,072 |
| Lead/Principal (12+ years) | ¥650,000 - ¥1,200,000 | $89,286 - $164,835 | ¥845,000 - ¥1,560,000 | $116,072 - $214,286 |
Exchange rate: 1 USD = 7.28 CNY (January 2024). Total Cost to Employer includes mandatory social insurance contributions (approximately 30% of base salary). Salary data based on tier-1 cities (Beijing, Shanghai, Guangzhou, Shenzhen).
2. Average Total Employment Costs by Role (Annual)
Average Annual Employment Costs by Role in China (2024)
The following table presents current market salary data and total employment costs for key professional roles in China's major tier-1 cities (Beijing, Shanghai, Guangzhou, Shenzhen). Total employer costs include mandatory social insurance contributions (pension, medical, unemployment, work injury, maternity) and housing fund contributions, which typically add 35-40% to base salary.
| Role | Base Salary (CNY) | Base Salary (USD) | Total Cost to Employer (CNY) | Total Cost to Employer (USD) |
|---|---|---|---|---|
| Software Engineer | ¥320,000 | $44,800 | ¥432,000 | $60,480 |
| Product Manager | ¥380,000 | $53,200 | ¥513,000 | $71,820 |
| Marketing Manager | ¥350,000 | $49,000 | ¥472,500 | $66,150 |
| Sales Representative | ¥250,000 | $35,000 | ¥337,500 | $47,250 |
| HR Manager | ¥320,000 | $44,800 | ¥432,000 | $60,480 |
| Finance Manager | ¥400,000 | $56,000 | ¥540,000 | $75,600 |
| Operations Manager | ¥340,000 | $47,600 | ¥459,000 | $64,260 |
| Data Scientist | ¥360,000 | $50,400 | ¥486,000 | $68,040 |
| UX Designer | ¥280,000 | $39,200 | ¥378,000 | $52,920 |
| Customer Success Manager | ¥260,000 | $36,400 | ¥351,000 | $49,140 |
Exchange rate used: 1 USD = 7.15 CNY
Common Additional Benefits in China:
Standard packages typically include annual bonus (1-3 months salary), commercial health insurance, meal allowances, transportation allowances, and paid annual leave (10-15 days). Many companies also provide housing allowances, education subsidies, and 13th-month pay. Tech companies often add stock options or RSUs for senior roles.
Note: All figures are approximations based on current market data. Actual salaries may vary based on specific company policies, location within China, and other factors. Currency conversions are approximate and subject to change.
Employer Tax Contributions
| Tax Type | Rate (Employer) | Base | Individual Income Tax (IIT) | 3% to 45% Progressive Rate | Monthly Salary (before standard deductions and specific deductions) | | Social Insurance - Pension | 16% (avg) | Employee's monthly salary (subject to local caps/floors) |
Filing & Compliance
- Monthly Deadlines: Individual Income Tax (IIT) & Social Insurance/Housing Fund by the 15th (next business day if falls on weekend/holiday).
- Annual IIT Reconciliation: March 1 to June 30 of the following year (for residents with comprehensive income).
- Requirements: Employers must calculate, withhold, and remit IIT, social insurance, and housing fund contributions accurately.
Employee belastingaftrekposten in China zijn veelzijdig en omvatten inkomstenbelasting (IIT), sociale zekerheidsbijdragen en specifieke aftrekbare toeslagen.
Inkomstenbelasting (IIT)
IIT wordt berekend op een progressieve schaal, variërend van 3% tot 45%, afhankelijk van het inkomensniveau. Er wordt een standaardaftrek van RMB 60.000 per jaar toegepast. Werkgevers zijn verantwoordelijk voor het maandelijkse inhouden van IIT en het afdragen aan de belastingautoriteiten binnen de eerste 15 dagen van de volgende maand.
-
Comprehensive Income: Voor resident belastingplichtigen worden verschillende inkomenssoorten (loon, zelfstandige diensten, auteursvergoedingen en royalty's) gegroepeerd als "comprehensive income" voor de jaarlijkse IIT-berekening.
-
Special Additional Deductions: Deze aftrekken zijn beschikbaar voor specifieke kosten zoals kinderopvang, onderwijs, voortgezet onderwijs, ernstige ziekte, hypotheekrente, huur en ouderenzorg.
Sociale Zekerheidsbijdragen
Zowel werkgevers als werknemers dragen bij aan sociale zekerheidsprogramma's, die pensioen, medische zorg, werkloosheid en ongevallen dekken. Tarieven en bijdrageplafonds variëren per stad.
- Voorbeelden: Per 31 december 2024 dragen werknemers in Shanghai 10,5% bij en dragen werkgevers tussen 25,66% en 27,02%. In Beijing is de bijdrage van werknemers 10,5%, en die van werkgevers varieert van 26,5% tot 28,2%. Guangzhou kent werknemersbijdragen van 10,2%, terwijl werkgevers 21,35% tot 22,55% bijdragen. Deze cijfers kunnen veranderen.
Belastingvrije Fringe Benefits voor Buitenlanders
Bepaalde fringe benefits kunnen worden afgetrokken van het salaris van een buitenlandse werknemer voordat IIT wordt berekend. Deze omvatten vaak huisvesting, maaltijden, wasgoed, kinderonderwijs, taalcursussen, verhuizing, zakenreizen en thuisbezoeken. Voor deze aftrekken is juiste documentatie (fapiao) vereist voor validatie. Deze voorkeursbehandeling is momenteel geldig tot eind 2027.
Andere Belastingen en Aftrekposten
- BTW: Belasting over de toegevoegde waarde is over het algemeen van toepassing op goederen en diensten. Echter, lonen, overheidsfondsen en rente-inkomsten zijn specifiek uitgesloten van BTW.
- Stedelijke Constructie- en Onderhoudsbelasting: Deze belasting, geheven tegen tarieven van 1%, 5% of 7% afhankelijk van de locatie, is niet van toepassing op BTW of consumptiebelasting betaald over geïmporteerde goederen of diensten geleverd door buitenlandse personen.
Het is belangrijk op te merken dat deze informatie geldig is tot 5 februari 2025 en dat regelgeving kan veranderen. Het wordt aanbevolen om een belastingprofessional te raadplegen of gebruik te maken van payroll services voor nauwkeurige en actuele naleving.
