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Malte

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Recruter dans Malte en un coup d'œil

Voici quelques faits clés concernant le recrutement dans Malte

Capitale
La Valette
Monnaie
Euro
Langue
Maltais
Population
441,543
Croissance du PIB
6.42%
Part du PIB mondial
0.02%
Fréquence de la paie
Monthly
Heures de travail
40 hours/week

Vue d'ensemble en Malte

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Malte, une nation insulaire densément peuplée en Méditerranée, possède une riche histoire influencée par divers dirigeants, y compris les Phéniciens, les Romains et les Chevaliers Hospitaliers, et fut une colonie britannique jusqu'à son indépendance en 1964. Elle a rejoint l'UE en 2004. L'économie est diversifiée, alimentée par des secteurs tels que le tourisme, les services financiers, les jeux en ligne et la fabrication. La main-d'œuvre est hautement éduquée, avec une part significative dans le secteur des services. La position stratégique de Malte est un atout économique clé, renforçant ses rôles dans le transport maritime et en tant que hub de transbordement méditerranéen.

La culture maltaise valorise la famille et l'équilibre entre vie professionnelle et vie privée, avec un environnement de travail qui met l'accent sur les relations personnelles et la communication directe. Les hiérarchies organisationnelles à Malte respectent l'âge et l'expérience mais sont moins rigides que dans les cultures plus hiérarchiques. L'économie bénéficie de son appartenance à l'UE et est soutenue par des secteurs comme le tourisme, qui a fortement rebondi après la pandémie, et les services financiers, qui prospèrent grâce à des politiques fiscales et des cadres réglementaires favorables.

Des secteurs émergents tels que la blockchain et le tourisme médical montrent un potentiel de croissance, reflétant l'adaptabilité de Malte et ses initiatives stratégiques pour diversifier sa base économique. Les secteurs économiques interconnectés de Malte démontrent comment la croissance dans un domaine peut stimuler la demande dans d'autres, tels que l'immobilier et les services professionnels.

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Employeur de Record à Malte

Rivermate est une entreprise mondiale d'Employeur de Record qui vous aide à recruter des employés à Malte sans avoir besoin de créer une entité légale. Nous agissons en tant qu'Employeur de Record pour vos employés à Malte, en nous occupant de tous les aspects légaux et de conformité de l'emploi, afin que vous puissiez vous concentrer sur la croissance de votre entreprise.

Comment ça fonctionne ?

Lorsque vous recrutez des employés à Malte via Rivermate, nous devenons l'employeur légal de votre personnel. Cela signifie que nous prenons en charge toutes les responsabilités d'un employeur, tandis que vous conservez la gestion quotidienne de vos employés.

En tant qu'entreprise, vous maintenez la relation directe avec l'employé, vous lui attribuez le travail et gérez sa performance. Rivermate s'occupe de la paie locale de l'employé, des contrats, des RH, des avantages et de la conformité.

Responsabilités d'un Employeur de Record

En tant qu'Employeur de Record à Malte, Rivermate est responsable de :

  • Créer et gérer les contrats de travail
  • Effectuer la paie mensuelle
  • Fournir des avantages locaux et mondiaux
  • Assurer une conformité locale à 100 %
  • Fournir un soutien RH local

Responsabilités de l'entreprise qui recrute l'employé

En tant qu'entreprise qui recrute l'employé via l'Employeur de Record, vous êtes responsable de :

  • Gestion quotidienne de l'employé
  • Attributions de travail
  • Gestion de la performance
  • Formation et développement

Taxes en Malte

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  • Responsabilités fiscales des employeurs à Malte : Les employeurs à Malte doivent contribuer au système de sécurité sociale à hauteur de 10 % du salaire brut de l'employé, correspondant à la contribution de l'employé. Ils contribuent également à hauteur de 0,3 % au Fonds de maternité et sont responsables du paiement d'un bonus annuel déterminé par le gouvernement.

  • Administration des contributions : Les employeurs doivent gérer la déduction et le versement de leurs contributions ainsi que celles des employés au Département des recettes internes, généralement sur une base mensuelle.

  • Déductions fiscales des employés : Les employés à Malte sont soumis à l'impôt sur le revenu déduit par leur employeur dans le cadre du système Pay-As-You-Earn (PAYE), ainsi qu'aux contributions de sécurité sociale. Des déductions supplémentaires peuvent inclure des dépenses directement liées aux revenus d'emploi et des paiements de pension alimentaire.

  • Responsabilités en matière de TVA : Les entreprises à Malte doivent s'enregistrer à la TVA si leurs livraisons taxables annuelles dépassent 35 000 €, avec un taux de TVA standard de 18 %. Certains biens et services bénéficient de taux réduits ou sont exonérés de TVA. Les déclarations de TVA sont généralement déposées trimestriellement.

  • Incitations et avantages fiscaux : Malte offre diverses incitations fiscales, y compris des crédits d'impôt pour aide à l'investissement et le programme Micro Invest. Le pays dispose également d'un régime fiscal favorable pour les actionnaires d'entreprises et d'un large réseau de conventions de double imposition pour éviter la double imposition sur les revenus internationaux.

  • Régimes spéciaux de TVA et incitations spécifiques à certains secteurs : Le régime de marge des voyagistes simplifie la TVA pour les voyagistes, et il existe des incitations spécifiques pour la R&D, le cinéma, la télévision et le secteur des jeux en ligne.

Congés en Malte

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  • Congés annuels : Les employés à temps plein travaillant 40 heures par semaine ont droit à 192 heures (quatre semaines de travail et quatre jours) de congés annuels payés. Jusqu'à 50 % de ce congé peut être reporté à l'année suivante avec l'accord de l'employeur.

  • Compensation pour congés non utilisés : Au moins 160 heures de congé doivent être prises annuellement ; une compensation financière pour les congés non utilisés n'est autorisée qu'en cas de cessation d'emploi.

  • Employés à temps partiel : Les congés payés pour les employés à temps partiel sont calculés proportionnellement en fonction de leurs heures de travail.

  • Jours fériés à Malte : Malte reconnaît 14 jours fériés annuels, classés en jours fériés nationaux (tels que le Jour de la Liberté et le Jour de l'Indépendance) et jours fériés religieux (y compris le Jour de l'An et le Jour de Noël).

  • Congé maladie : Les employés ont droit à un congé maladie payé après une période d'essai, dont la durée est déterminée par leur contrat de travail ou les accords collectifs.

  • Congé pour blessure : Les employés blessés au travail ont droit à un an de congé pour blessure payé, suivi d'un an à demi-salaire.

  • Congé de maternité et de paternité : Les futures mères reçoivent 18 semaines de congé de maternité payé, tandis que les pères ont droit à 10 jours ouvrables de congé de paternité payé.

  • Congé de deuil et congé familial urgent : Les employés bénéficient de jusqu'à 3 jours de congé payé pour le décès de proches et de 15 heures de congé payé par an pour des urgences familiales.

  • Autres types de congés : Comprend le congé de mariage, le congé pour aidants, le congé d'étude et le congé pour famille d'accueil, avec des droits spécifiques variant selon le contrat de travail.

Avantages en Malte

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Malte offre un système robuste d'avantages sociaux pour les employés, comprenant des avantages obligatoires et optionnels pour améliorer la sécurité financière et le bien-être des travailleurs. Les principaux avantages obligatoires incluent :

  • Congés Payés : Les employés ont droit à 28 jours de congé annuel, 10 jours de congé maladie et des congés payés lors de 14 jours fériés.
  • Congé Parental : 18 semaines de congé de maternité et deux semaines de congé de paternité sont prévues.
  • Autres Avantages : Ceux-ci incluent des périodes d'essai, des périodes de préavis, des indemnités de licenciement, des paiements d'heures supplémentaires et des cotisations de sécurité sociale.

Les avantages optionnels offerts par de nombreuses entreprises à Malte incluent :

  • Santé et Bien-être : Assurance santé privée et programmes de bien-être.
  • Équilibre Travail-Vie Personnelle : Aménagements de travail flexibles et congés payés supplémentaires.
  • Développement Financier et Professionnel : Primes de performance, participation aux bénéfices et opportunités de formation.
  • Style de Vie et Loisirs : Réductions d'entreprise et commodités sur place.

Les soins de santé à Malte fonctionnent sur un système à deux niveaux avec des secteurs public et privé. Les citoyens de l'UE/EEE et les ressortissants maltais bénéficient d'une couverture étendue dans le cadre du Service National de Santé (NHS), tandis que les citoyens non-UE/EEE ont besoin d'une assurance fournie par l'employeur ou de contributions privées pour accéder aux services du NHS.

La planification de la retraite à Malte comprend un régime de pension d'État obligatoire complété par des plans de pension privés volontaires, offrant des avantages fiscaux et diverses options d'investissement pour améliorer les économies de retraite.

Droits des travailleurs en Malte

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Les lois sur l'emploi à Malte englobent un cadre solide pour la cessation d'emploi, les mesures anti-discrimination et les règlements sur la santé et la sécurité au travail.

Cessation d'Emploi :

  • Motifs Légitimes de Licenciement : Incluent faute grave, redondance et sous-performance, avec des procédures spécifiques et des indemnités de départ pour les employés éligibles.
  • Exigences de Préavis : Varient selon la durée de l'emploi et les termes contractuels, avec des directives spécifiques pour les périodes d'essai et au-delà.

Lois Anti-Discrimination :

  • Législation Clé : Inclut la Constitution de Malte, la loi sur l'égalité entre les hommes et les femmes, et la loi sur l'identité de genre, l'expression de genre et les caractéristiques sexuelles.
  • Caractéristiques Protégées : Couvre un large éventail incluant le sexe, l'identité de genre, la race, l'âge et le handicap.
  • Mécanismes de Recours : Les plaintes peuvent être déposées auprès de la Commission Nationale pour la Promotion de l'Égalité, du Tribunal Industriel ou des Cours Civiles.
  • Responsabilités de l'Employeur : Incluent le développement de politiques de non-discrimination, l'assurance d'un recrutement sans biais et la fourniture d'aménagements raisonnables.

Santé et Sécurité au Travail :

  • Règlements : Régis par la loi sur l'Autorité de la Santé et de la Sécurité au Travail, se concentrant sur les évaluations des risques, les pratiques de travail sûres et la formation des employés.
  • Obligations de l'Employeur : Incluent la fourniture d'un environnement de travail sûr, l'équipement de protection individuelle nécessaire et le maintien d'une formation régulière en matière de sécurité.
  • Droits des Employés : Les employés ont droit à un lieu de travail sûr, aux informations et à la formation nécessaires en matière de sécurité, et au droit de refuser un travail dangereux.
  • Application : L'Autorité de la Santé et de la Sécurité au Travail supervise la conformité, effectue des inspections et applique les règlements.

Ces lois et règlements complets garantissent que les employés à Malte sont traités équitablement, travaillent dans des conditions sûres et disposent de mécanismes pour traiter les griefs liés à l'emploi et à la discrimination.

Accords en Malte

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La législation du travail à Malte offre divers cadres contractuels pour répondre aux besoins des employeurs et des employés, y compris les contrats de travail à temps plein, à temps partiel et les contrats de travail temporaire via des agences. Les plus courants sont les contrats à durée indéterminée, qui n'ont pas de date de fin fixée, et les contrats à durée déterminée, qui sont limités à un maximum de quatre ans et peuvent automatiquement se convertir en contrats à durée indéterminée sous certaines conditions. Les accords de travail doivent clairement indiquer les détails essentiels tels que les responsabilités professionnelles, la rémunération, les avantages, les heures de travail et les droits aux congés. Les conditions de résiliation doivent également être spécifiées, en respectant les exigences légales.

La période d'essai est une phase initiale cruciale, généralement de six mois pour les contrats à durée indéterminée, permettant aux deux parties d'évaluer leur adéquation. Pour certains postes à haute rémunération, cette période peut être prolongée jusqu'à un an. Pendant la période d'essai, l'emploi peut être résilié avec un préavis d'une semaine après le premier mois.

Les clauses de confidentialité et de non-concurrence sont importantes pour protéger les informations commerciales sensibles et maintenir une concurrence loyale. Ces clauses doivent être raisonnables en termes de portée, de durée et de portée géographique pour être exécutoires selon la loi maltaise. Il est conseillé aux employeurs de consulter des professionnels du droit pour s'assurer que leurs contrats sont conformes aux lois locales sur l'emploi et aux meilleures pratiques.

Travail à distance en Malte

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Malte a adopté le travail à distance, adaptant ses cadres juridiques et technologiques pour soutenir cette pratique de travail moderne. La législation du pays, y compris la Loi sur les Conditions d'Emploi, prévoit des droits tels que le "droit à la déconnexion" et des directives pour le travail à distance dans le secteur public. L'infrastructure technologique est cruciale, nécessitant une connexion internet fiable, des plateformes de communication sécurisées et des outils d'accès à distance. Les employeurs sont responsables de garantir un environnement de travail sûr, de fournir l'équipement nécessaire et de gérer efficacement la communication et la collaboration.

De plus, Malte soutient des arrangements de travail flexibles comme le travail à temps partiel, les horaires flexibles et le partage d'emploi, bien que des lois spécifiques pour les horaires flexibles et le partage d'emploi ne soient pas en place. Les Règlements sur les Conditions d'Emploi (RCE), 2007, définissent les normes pour le travail à temps partiel, y compris des avantages proportionnels à ceux des employés à temps plein.

En ce qui concerne la protection des données, le Règlement Général sur la Protection des Données (RGPD) oblige les employeurs à protéger les données des employés, ces derniers ayant le droit d'accéder à leurs informations personnelles et de les contrôler. Les meilleures pratiques pour sécuriser les données dans le cadre du travail à distance incluent l'utilisation de dispositifs sécurisés, de VPN, de contrôles d'accès basés sur les rôles et de formations régulières à la sécurité des données.

Heures de travail en Malte

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Résumé des Réglementations de Malte sur les Heures de Travail et les Heures Supplémentaires

  • Semaine de Travail Standard: La loi sur l'emploi de Malte fixe la semaine de travail standard à 40 heures pour les employés à temps plein.
  • Heures de Travail Maximales: Selon les Règlements sur l'Organisation du Temps de Travail, le temps de travail moyen ne peut pas dépasser 48 heures par semaine sur une période de 17 semaines, sauf avec le consentement écrit de l'employé.
  • Heures Supplémentaires: Les employés ont droit à une rémunération pour les heures supplémentaires travaillées au-delà de la semaine standard de 40 heures. Le taux est de une fois et demie le taux normal, sauf si un Ordre de Réglementation des Salaires (ORS) spécifique s'applique.
  • Périodes de Repos: Les employés doivent bénéficier d'un minimum de 11 heures consécutives de repos quotidien et d'une période de repos hebdomadaire ininterrompue de 24 heures. Les périodes de travail de plus de six heures nécessitent une pause d'au moins 20 minutes.
  • Travail de Nuit et de Week-end: Les travailleurs de nuit, définis comme ceux travaillant des heures significatives entre 22h00 et 6h00, ne doivent pas dépasser une moyenne de huit heures de travail sur une période de 24 heures sur 17 semaines. Les réglementations sur le travail de week-end peuvent être spécifiées par des ORS spécifiques à l'industrie.
  • Évaluations de Santé: Les travailleurs de nuit doivent subir des évaluations de santé avant l'emploi et des contrôles réguliers par la suite.

Ces réglementations visent à équilibrer les engagements professionnels avec la santé et le bien-être des employés, en assurant une compensation équitable et un repos adéquat.

Salaire en Malte

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Comprendre les salaires compétitifs à Malte est essentiel pour attirer et retenir les talents. Les facteurs influençant la compétitivité des salaires incluent l'industrie, le rôle professionnel, l'expérience, les qualifications et la localisation. Des méthodes de recherche telles que les enquêtes salariales, les sites d'emploi et les outils de benchmarking aident à déterminer les échelles de rémunération appropriées.

Le salaire minimum national à Malte est fixé annuellement et varie selon l'âge, avec des taux spécifiques pour les adultes, les jeunes de 17 ans et les moins de 17 ans. Des salaires minimums spécifiques à certains secteurs peuvent également s'appliquer, établis par des ordonnances de réglementation des salaires.

Les avantages financiers supplémentaires pour les employés maltais incluent des primes statutaires payées deux fois par an, des allocations hebdomadaires statutaires et divers avantages spécifiques aux employeurs tels que l'assurance maladie, les contributions aux pensions et les primes de performance. Les pratiques de paie à Malte mettent l'accent sur la fréquence et la transparence, les employeurs fournissant des bulletins de salaire détaillés et maintenant des calendriers de paiement clairs.

Résiliation en Malte

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À Malte, la Loi sur les relations de travail régit les périodes de préavis requises pour la résiliation de l'emploi, qui varient en fonction de la durée de service d'un employé. Par exemple, les employés ayant moins d'un mois de service ne nécessitent aucun préavis, tandis que ceux ayant plus de quatre ans de service nécessitent un préavis de huit semaines. Pendant la période d'essai, aucun préavis n'est nécessaire si l'emploi dure moins d'un mois, mais un préavis d'une semaine est requis si la durée dépasse un mois.

Les exceptions à ces périodes de préavis incluent la résiliation immédiate pour faute grave et la conclusion naturelle des contrats à durée déterminée sans préavis, sauf pendant la période d'essai où un préavis d'une semaine peut s'appliquer si le service dépasse un mois. L'indemnité de départ n'est généralement pas obligatoire, sauf dans des conditions spécifiques telles que la résiliation anticipée des contrats à durée déterminée ou le licenciement pour cause d'insolvabilité de l'employeur, où les employés peuvent réclamer auprès du Fonds de garantie des salaires.

Pour les contrats à durée indéterminée, la résiliation peut se faire à volonté mais doit respecter les périodes de préavis sauf en cas de faute grave. Les contrats à durée déterminée se terminent naturellement à leur date d'expiration, mais s'ils sont résiliés prématurément, les employeurs doivent payer la moitié des salaires pour la période restante. Les réclamations pour licenciement abusif peuvent être adressées au Tribunal industriel, qui peut offrir des recours tels que la réintégration ou une indemnisation. Les lettres de résiliation formelles et le paiement intégral de toutes les sommes dues lors de la résiliation sont des pratiques recommandées.

Travail indépendant en Malte

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À Malte, la classification entre employés et travailleurs indépendants est cruciale, affectant les droits, les avantages et les obligations fiscales. Les employés opèrent sous le contrôle de l'employeur, sont intégrés dans l'entreprise et dépendent économiquement de leur employeur. Les travailleurs indépendants gèrent leur travail de manière autonome, maintiennent leur indépendance par rapport aux structures de l'entreprise et gèrent leurs propres finances professionnelles.

Les options de contrat pour les travailleurs indépendants incluent des contrats à durée déterminée pour des périodes fixes et des accords de service pour un travail continu. Les négociations à Malte mettent l'accent sur la patience et les avantages mutuels, avec une préférence pour les contrats écrits afin d'éviter les malentendus.

Les industries clés pour les travailleurs indépendants à Malte incluent les technologies de l'information, le tourisme et les services professionnels. Les droits de propriété intellectuelle sont généralement conservés par le créateur, sauf indication contraire dans un contrat, et les droits moraux restent avec le freelance.

Les freelances doivent s'inscrire pour les impôts s'ils gagnent plus de 9 000 € par an, déposer des déclarations fiscales et peuvent avoir besoin de faire des paiements fiscaux provisoires. Ils peuvent adhérer à la sécurité sociale de Malte pour bénéficier des prestations et devraient envisager des options d'assurance telles que l'assurance santé, l'assurance responsabilité professionnelle et l'assurance responsabilité civile pour atténuer les risques potentiels.

Santé & Sécurité en Malte

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La Loi sur l'Autorité de la Santé et de la Sécurité au Travail (Chapitre 424 des Lois de Malte) est la législation principale régissant la santé et la sécurité au travail à Malte. Elle définit les responsabilités des employeurs et des employés pour garantir un environnement de travail sûr.

Responsabilités de l'employeur :

  • Devoirs généraux : Assurer la santé, la sécurité et le bien-être des employés en fournissant des lieux de travail, des équipements et des systèmes de travail sûrs.
  • Évaluations des risques : Identifier les dangers, réaliser des évaluations des risques et mettre en œuvre des mesures de contrôle.
  • Consultation et coopération : Consulter les employés sur les questions de santé et de sécurité.
  • Fourniture d'informations et de formation : Offrir une formation et des informations adéquates en matière de santé et de sécurité.

Responsabilités des employés :

  • Prendre soin raisonnablement : Les employés doivent prendre soin de leur propre santé et sécurité ainsi que de celle des autres.
  • Coopérer avec les employeurs : Se conformer aux exigences de santé et de sécurité.
  • Utiliser correctement les équipements et les EPI : Utiliser correctement les machines, équipements et dispositifs de sécurité fournis.

Réglementations spécifiques :

  • Divers instruments législatifs subsidiaires traitent des aspects spécifiques de la santé et de la sécurité au travail, y compris les réglementations pour la construction, les radiations ionisantes et les dangers majeurs d'accidents.

Aspects clés de l'approche SST de Malte :

  • Évaluation des risques : Un aspect fondamental, exigeant des employeurs d'identifier et d'évaluer les dangers sur le lieu de travail.
  • Mesures de prévention et de contrôle : Suivre une hiérarchie de contrôles allant de l'élimination aux équipements de protection individuelle.
  • Consultation et participation des travailleurs : Implication des employés dans les processus de prise de décision.
  • Formation et information : Fourniture de formations SST spécifiques au poste et d'informations claires sur la sécurité.
  • Planification et préparation aux urgences : Exiger des plans d'urgence et des exercices réguliers.

Rôle de l'Autorité de la Santé et de la Sécurité au Travail (OHSA) :

  • L'OHSA fait respecter la conformité par le biais d'inspections sur le lieu de travail, peut émettre des avis d'amélioration et fournit des ressources et un soutien aux employeurs et aux travailleurs.

Inspections sur le lieu de travail :

  • Les inspections sont effectuées sans préavis, en se concentrant sur la conformité, les évaluations des risques et les dangers connus. La fréquence dépend du niveau de risque du lieu de travail.

Actions suite aux inspections :

  • Les actions peuvent aller de conseils verbaux à l'émission d'avis légaux pour la conformité et, dans les cas graves, à des poursuites judiciaires.

Déclaration et enquête sur les accidents de travail :

  • Les employeurs doivent déclarer les accidents, et l'OHSA enquête sur les incidents graves pour identifier les causes et recommander des mesures préventives.

Demandes d'indemnisation :

  • Le système de sécurité sociale fournit des prestations pour les blessures au travail, et les employés peuvent intenter des poursuites civiles en cas de négligence de l'employeur.

Résolution des conflits en Malte

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Les mécanismes de résolution des conflits du travail et de conformité à Malte sont structurés autour du Tribunal industriel et du Département des relations industrielles et de l'emploi (DIER). Le Tribunal industriel traite principalement des conflits du travail individuels et de certains conflits collectifs, offrant des services de conciliation et des audiences formelles, avec des décisions susceptibles d'appel sur des points de droit. L'arbitrage est une autre voie, utilisée volontairement pour résoudre les conflits du travail, en particulier les conflits collectifs, les arbitres émettant des décisions contraignantes.

Les cadres juridiques clés incluent la Loi sur l'emploi et les relations industrielles, la Constitution de Malte et le Code d'organisation et de procédure civile, qui guident l'application des normes du travail et la résolution des conflits. Le DIER effectue divers types d'inspections du travail, telles que les inspections programmées, déclenchées par des plaintes, ciblées et de suivi, pour garantir le respect des lois du travail. Le non-respect peut entraîner des avertissements, des amendes, des poursuites ou la divulgation publique du nom de l'entreprise en infraction.

Les protections des lanceurs d'alerte à Malte sont décrites dans la Loi sur la protection des lanceurs d'alerte (2013), qui protège les individus signalant de bonne foi des violations du travail, bien que des défis pratiques d'application existent. Les améliorations des protections des lanceurs d'alerte pourraient inclure des campagnes de sensibilisation et des mécanismes de signalement sécurisés.

Malte a ratifié plusieurs conventions fondamentales de l'Organisation internationale du travail (OIT), reflétant son engagement envers les normes internationales du travail. Ces conventions influencent la législation nationale de Malte, garantissant des protections contre le travail forcé, le travail des enfants, la discrimination, et soutenant le droit d'organisation et de négociation collective. Les efforts continus de Malte se concentrent sur l'alignement de ses lois et pratiques avec les normes de l'OIT et de l'UE, en comblant les lacunes et en renforçant la capacité des parties prenantes à défendre les droits des travailleurs.

Considérations culturelles en Malte

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  • Styles de communication à Malte : La communication maltaise est influencée par les cultures britannique et méditerranéenne, mélangeant la franchise et l'indirect en fonction de la relation et de la situation. La formalité est courante lors des premières interactions professionnelles, utilisant des titres et des salutations polies, avec une transition vers la convivialité à mesure que les relations se développent. Les indices non verbaux comme le langage corporel expressif et le contact visuel sont significatifs, mais les interprétations culturelles doivent être prises en compte.

  • Pratiques commerciales et négociations : Les réunions d'affaires à Malte commencent souvent par des conversations sociales et peuvent être longues. La prise de décision est centralisée, bien que les avis des membres de l'équipe soient valorisés. Les négociations se concentrent sur la construction de relations et de confiance, utilisant un mélange de communication directe et respectueuse. Les faits et les arguments logiques sont persuasifs lors des négociations.

  • Normes culturelles et structures : La politesse et le maintien d'un comportement professionnel sont cruciaux. Les entreprises maltaises ont généralement des structures hiérarchiques de moyenne portée, équilibrant l'autorité avec la participation des employés. Le leadership est autoritaire mais inclut des justifications pour favoriser la compréhension. L'indice de distance hiérarchique de Hofstede et la théorie de la contingence aident à expliquer l'efficacité de ces structures.

  • Jours fériés et impact sur les affaires : Les jours fériés clés comme le jour de l'An, la fête de Saint-Joseph, le jour de la Liberté, l'Immaculée Conception et le jour de Noël affectent considérablement les opérations commerciales, la plupart des entreprises fermant. Les fêtes de village et le Carnaval peuvent également modifier les heures d'ouverture des entreprises. La connaissance de ces jours fériés est essentielle pour planifier les activités commerciales à Malte.

Questions Fréquemment Posées pour les services d'Employeur de Record à Malte

Who handles the filing and payment of employees' taxes and social insurance contributions when using an Employer of Record in Malta?

When using an Employer of Record (EOR) in Malta, the EOR handles the filing and payment of employees' taxes and social insurance contributions. This includes the calculation, withholding, and remittance of income tax to the Maltese Inland Revenue Department, as well as the payment of social security contributions to the Department of Social Security. The EOR ensures compliance with local tax laws and regulations, thereby relieving the client company of the administrative burden and complexities associated with Maltese payroll and tax compliance.

Is it possible to hire independent contractors in Malta?

Yes, it is possible to hire independent contractors in Malta. However, there are several important considerations to keep in mind when doing so:

  1. Legal Classification: In Malta, the distinction between an employee and an independent contractor is crucial. Independent contractors are typically self-employed individuals who provide services to a company under a contract for services. They are not subject to the same employment laws and protections as employees.

  2. Contractual Agreement: It is essential to have a clear and comprehensive contract that outlines the scope of work, payment terms, duration, and other relevant conditions. This contract should explicitly state that the individual is being hired as an independent contractor and not as an employee.

  3. Tax Implications: Independent contractors in Malta are responsible for their own tax filings and social security contributions. They must register with the Maltese tax authorities and ensure compliance with local tax laws. Companies hiring independent contractors should be aware of their obligations to report payments made to contractors.

  4. Employment Rights: Independent contractors do not enjoy the same rights and benefits as employees, such as paid leave, sick leave, and protection against unfair dismissal. This distinction must be clearly communicated to avoid any potential legal disputes.

  5. Risk of Misclassification: Misclassifying an employee as an independent contractor can lead to significant legal and financial repercussions. Maltese authorities may reclassify the relationship based on the nature of the work and the level of control exercised by the company over the contractor. If reclassified, the company may be liable for unpaid taxes, social security contributions, and other employee benefits.

  6. Compliance with Local Laws: Companies must ensure that they comply with all relevant Maltese laws and regulations when hiring independent contractors. This includes adhering to health and safety standards, data protection laws, and any industry-specific regulations.

Using an Employer of Record (EOR) service like Rivermate can simplify the process of hiring independent contractors in Malta. An EOR can help ensure compliance with local laws, manage payroll and tax obligations, and mitigate the risks associated with misclassification. This allows companies to focus on their core business activities while ensuring that their contractual relationships are legally sound and properly managed.

What options are available for hiring a worker in Malta?

In Malta, employers have several options for hiring workers, each with its own set of legal and administrative requirements. Here are the primary options available:

  1. Direct Employment:

    • Permanent Contracts: These are open-ended contracts where the employee is hired indefinitely. This type of contract provides job security and benefits such as paid leave, sick leave, and other statutory entitlements.
    • Fixed-Term Contracts: These contracts are for a specific duration and are often used for project-based work or to cover temporary needs. They must comply with Maltese labor laws, including provisions for renewal and termination.
    • Part-Time Contracts: Part-time employees work fewer hours than full-time employees and are entitled to pro-rata benefits. This option is suitable for roles that do not require a full-time commitment.
  2. Temporary Employment:

    • Temporary Agency Work: Employers can hire workers through temporary employment agencies. The agency acts as the employer, handling payroll and compliance, while the worker is assigned to the client company.
    • Seasonal Employment: This is common in industries like tourism and agriculture, where demand fluctuates seasonally. Seasonal workers are hired for a specific period and are entitled to the same rights as other employees.
  3. Freelancers and Independent Contractors:

    • Freelancers: These are self-employed individuals who offer their services to multiple clients. They handle their own taxes and social security contributions. This option provides flexibility but requires careful management to ensure compliance with Maltese labor laws.
    • Independent Contractors: Similar to freelancers, independent contractors work on a project basis. They are not considered employees and do not receive employee benefits. Contracts should clearly define the scope of work and payment terms to avoid misclassification issues.
  4. Employer of Record (EOR) Services:

    • Using an EOR like Rivermate: An EOR can simplify the hiring process by acting as the legal employer on behalf of the client company. This service is particularly beneficial for companies looking to expand into Malta without establishing a local entity. The EOR handles all employment-related tasks, including payroll, tax compliance, benefits administration, and adherence to local labor laws. This allows the client company to focus on business operations while ensuring full compliance with Maltese regulations.

Benefits of Using an Employer of Record in Malta:

  • Compliance: Ensures adherence to Maltese labor laws, including employment contracts, tax obligations, and social security contributions.
  • Cost-Effective: Eliminates the need to set up a local entity, reducing administrative and operational costs.
  • Speed: Accelerates the hiring process, allowing companies to onboard employees quickly and efficiently.
  • Risk Mitigation: Reduces the risk of legal issues related to employment practices, as the EOR assumes responsibility for compliance.
  • Focus on Core Business: Allows companies to concentrate on their core activities while the EOR manages HR and administrative tasks.

In summary, Malta offers various hiring options, each suited to different business needs. Using an Employer of Record like Rivermate can provide significant advantages, particularly for companies looking to expand into Malta without the complexities of establishing a local presence.

What are the costs associated with employing someone in Malta?

Employing someone in Malta involves several costs that employers need to consider. These costs can be broadly categorized into direct and indirect expenses. Here’s a detailed breakdown:

Direct Costs:

  1. Gross Salary:

    • The primary cost is the gross salary agreed upon with the employee. This is the base salary before any deductions for taxes or social security contributions.
  2. Social Security Contributions:

    • Both employers and employees in Malta are required to make social security contributions. As of 2023, the employer's contribution is 10% of the employee's gross salary, while the employee contributes another 10%. There are minimum and maximum thresholds for these contributions, which are updated annually.
  3. Income Tax:

    • While income tax is deducted from the employee's salary, employers must ensure compliance with the tax regulations and facilitate the correct deductions. Malta has a progressive tax system with rates ranging from 0% to 35%, depending on the employee's income bracket.
  4. Mandatory Bonuses:

    • Employers in Malta are required to pay statutory bonuses, which include a statutory bonus and a weekly allowance. These are typically paid in four installments throughout the year (March, June, September, and December).

Indirect Costs:

  1. Recruitment and Onboarding:

    • Costs associated with recruiting and onboarding new employees, including advertising, interviewing, and training expenses.
  2. Compliance and Administration:

    • Ensuring compliance with Maltese labor laws and regulations can incur costs, particularly if legal or consultancy services are required. This includes maintaining proper employment records, contracts, and adhering to health and safety regulations.
  3. Employee Benefits:

    • While not always mandatory, providing additional benefits such as private health insurance, pension schemes, and other perks can be a significant cost. These benefits help attract and retain talent.
  4. Paid Leave:

    • Employees in Malta are entitled to various types of paid leave, including annual leave (minimum of 24 days per year), sick leave, maternity/paternity leave, and public holidays. Employers must account for these in their workforce planning and budgeting.
  5. Training and Development:

    • Investing in employee training and development to enhance skills and productivity can also be a notable expense.

Using an Employer of Record (EOR) like Rivermate:

An EOR can help manage and potentially reduce some of these costs by handling various administrative and compliance-related tasks. Here are the benefits of using an EOR in Malta:

  1. Compliance Assurance:

    • An EOR ensures that all employment practices comply with local laws and regulations, reducing the risk of legal issues and associated costs.
  2. Administrative Efficiency:

    • By outsourcing payroll, tax filings, and social security contributions to an EOR, employers can save time and reduce the administrative burden.
  3. Cost Predictability:

    • EOR services typically charge a flat fee or a percentage of the payroll, providing more predictable and manageable costs.
  4. Focus on Core Business:

    • With the administrative and compliance tasks handled by the EOR, businesses can focus more on their core activities and strategic growth.
  5. Scalability:

    • EORs facilitate easier scaling of operations, allowing businesses to hire quickly without setting up a legal entity in Malta, which can be costly and time-consuming.

In summary, while employing someone in Malta involves various direct and indirect costs, using an Employer of Record like Rivermate can streamline the process, ensure compliance, and potentially reduce overall expenses, allowing businesses to focus on their core operations.

What is the timeline for setting up a company in Malta?

Setting up a company in Malta involves several steps and can take anywhere from a few days to several weeks, depending on the complexity of the business structure and the efficiency of the processes. Here is a detailed timeline for setting up a company in Malta:

  1. Company Name Reservation (1-2 days):

    • The first step is to choose and reserve a unique company name. This can be done through the Malta Business Registry (MBR). The name reservation process typically takes 1-2 days.
  2. Preparation of Documentation (3-5 days):

    • Prepare the necessary documentation, including the Memorandum and Articles of Association, identification documents of the shareholders and directors, and other required forms. This step can take around 3-5 days, depending on how quickly the documents are prepared and reviewed.
  3. Opening a Bank Account (1-2 weeks):

    • Open a corporate bank account in Malta to deposit the initial share capital. This process can take 1-2 weeks, as it involves due diligence checks by the bank.
  4. Deposit Share Capital (1-2 days):

    • Deposit the required share capital into the corporate bank account. The minimum share capital for a private limited company in Malta is €1,165, with at least 20% paid up. This step usually takes 1-2 days.
  5. Submission of Incorporation Documents (1-2 days):

    • Submit the incorporation documents to the Malta Business Registry. This includes the Memorandum and Articles of Association, proof of share capital deposit, and other required forms. The submission process typically takes 1-2 days.
  6. Company Registration (2-3 days):

    • Once the documents are submitted, the Malta Business Registry will review and process the application. If everything is in order, the company will be registered, and a Certificate of Incorporation will be issued. This step usually takes 2-3 days.
  7. Tax Registration (1-2 weeks):

    • Register the company for tax purposes with the Inland Revenue Department. This includes obtaining a Tax Identification Number (TIN) and registering for VAT if applicable. This process can take 1-2 weeks.
  8. Social Security Registration (1-2 weeks):

    • Register the company with the Social Security Department to ensure compliance with social security contributions for employees. This step can take 1-2 weeks.
  9. Business Licenses and Permits (Variable):

    • Depending on the nature of the business, additional licenses or permits may be required. The timeline for obtaining these can vary widely based on the specific requirements and regulatory bodies involved.

In summary, the entire process of setting up a company in Malta can take anywhere from 3 to 8 weeks, depending on the efficiency of each step and the specific requirements of the business. Using an Employer of Record (EOR) service like Rivermate can significantly streamline this process, as they handle many of the administrative and compliance tasks on behalf of the company, allowing you to focus on your core business activities.

Do employees receive all their rights and benefits when employed through an Employer of Record in Malta?

Yes, employees in Malta receive all their rights and benefits when employed through an Employer of Record (EOR) like Rivermate. An EOR ensures compliance with local labor laws and regulations, which is crucial for protecting employee rights and benefits. Here are some key aspects of how an EOR like Rivermate ensures this in Malta:

  1. Employment Contracts: An EOR provides legally compliant employment contracts that adhere to Maltese labor laws. These contracts outline the terms of employment, including job responsibilities, salary, benefits, and termination conditions.

  2. Wages and Salaries: Employees receive their wages and salaries in accordance with Maltese minimum wage laws and industry standards. The EOR ensures timely and accurate payroll processing, including the calculation of taxes and social security contributions.

  3. Social Security and Taxes: The EOR handles all statutory contributions, including social security and income tax deductions, ensuring compliance with Maltese tax laws. This guarantees that employees are covered under the national social security system.

  4. Leave Entitlements: Employees are entitled to various types of leave, such as annual leave, sick leave, maternity/paternity leave, and public holidays, as mandated by Maltese law. The EOR ensures that these entitlements are correctly administered and recorded.

  5. Health and Safety: An EOR ensures that the workplace complies with Maltese health and safety regulations, providing a safe working environment for employees.

  6. Termination and Severance: In the event of termination, the EOR ensures that the process follows Maltese labor laws, including the provision of any required notice periods and severance pay.

  7. Employee Benefits: Beyond statutory requirements, an EOR can also facilitate additional benefits such as private health insurance, retirement plans, and other perks that may be customary or negotiated as part of the employment package.

By using an EOR like Rivermate in Malta, employers can be confident that their employees are receiving all their legal rights and benefits, while also reducing the administrative burden and risk of non-compliance with local labor laws.

What legal responsibilities does a company have when using an Employer of Record service like Rivermate in Malta?

When a company uses an Employer of Record (EOR) service like Rivermate in Malta, the EOR assumes many of the legal responsibilities associated with employment. However, the company still retains certain obligations and must ensure compliance with local laws. Here are the key legal responsibilities and considerations:

  1. Compliance with Maltese Employment Laws: The EOR ensures that all employment contracts, payroll, benefits, and terminations comply with Maltese labor laws. This includes adherence to the Employment and Industrial Relations Act (EIRA), which governs employment conditions, employee rights, and employer obligations in Malta.

  2. Payroll and Taxation: The EOR handles payroll processing, ensuring that employees are paid correctly and on time. They also manage the calculation and remittance of income tax, social security contributions, and other statutory deductions to the Maltese authorities.

  3. Employment Contracts: The EOR provides legally compliant employment contracts that meet Maltese standards. These contracts outline the terms of employment, including job duties, compensation, benefits, and termination conditions.

  4. Employee Benefits: The EOR administers employee benefits in accordance with Maltese law, such as paid leave, sick leave, maternity/paternity leave, and any other statutory benefits. They also ensure compliance with any mandatory health and safety regulations.

  5. Work Permits and Visas: If the company hires foreign nationals, the EOR assists with obtaining the necessary work permits and visas, ensuring compliance with Maltese immigration laws.

  6. Termination and Severance: The EOR manages the termination process, ensuring that it is conducted in accordance with Maltese law. This includes providing the appropriate notice period, calculating severance pay, and handling any disputes that may arise.

  7. Data Protection: The EOR ensures compliance with the General Data Protection Regulation (GDPR), which applies in Malta as an EU member state. This includes safeguarding employee data and ensuring that all data processing activities are lawful and transparent.

  8. Employee Relations: The EOR handles day-to-day employee relations, including addressing grievances, managing performance issues, and ensuring a compliant and harmonious workplace environment.

  9. Local Representation: The EOR acts as the local employer on record, which can be particularly beneficial for companies without a physical presence in Malta. This local representation helps navigate the complexities of Maltese employment law and provides a point of contact for employees.

  10. Ongoing Compliance Monitoring: The EOR continuously monitors changes in Maltese employment laws and regulations, ensuring that the company remains compliant with any new legal requirements.

While the EOR takes on many of the administrative and legal burdens, the company must still oversee the overall employment strategy, maintain communication with the EOR, and ensure that the EOR's services align with the company's business objectives and culture. Additionally, the company should conduct due diligence when selecting an EOR to ensure they have a strong understanding of Maltese employment law and a proven track record of compliance.

How does Rivermate, as an Employer of Record in Malta, ensure HR compliance?

Rivermate, as an Employer of Record (EOR) in Malta, ensures HR compliance through a comprehensive approach that addresses the unique regulatory and legal landscape of the country. Here are the key ways Rivermate ensures HR compliance in Malta:

  1. Local Expertise and Knowledge: Rivermate employs local HR and legal experts who are well-versed in Maltese employment laws and regulations. This local expertise ensures that all employment practices are in line with the latest legal requirements, including labor laws, tax regulations, and social security obligations.

  2. Employment Contracts: Rivermate prepares and manages employment contracts that comply with Maltese labor laws. These contracts cover essential aspects such as job descriptions, compensation, benefits, working hours, and termination conditions, ensuring that both the employer and employee are protected under Maltese law.

  3. Payroll Management: Rivermate handles payroll processing in accordance with Maltese regulations. This includes accurate calculation of salaries, deductions, and contributions to social security and other statutory funds. By managing payroll, Rivermate ensures timely and compliant salary payments, reducing the risk of legal issues.

  4. Tax Compliance: Rivermate ensures that all tax obligations are met, including income tax withholding and reporting. They stay updated on any changes in tax laws and ensure that both the employer and employees are compliant with Maltese tax regulations, thereby avoiding penalties and fines.

  5. Social Security Contributions: Rivermate manages the mandatory social security contributions for employees in Malta. This includes contributions to the National Insurance Scheme, which covers benefits such as healthcare, pensions, and unemployment insurance. By handling these contributions, Rivermate ensures compliance with Maltese social security laws.

  6. Employee Benefits Administration: Rivermate administers employee benefits in accordance with Maltese law, including statutory benefits such as paid leave, maternity/paternity leave, and sick leave. They also manage any additional benefits that the employer may offer, ensuring that all benefits are provided and documented correctly.

  7. Labor Law Compliance: Rivermate ensures adherence to Maltese labor laws, including regulations on working hours, overtime, rest periods, and workplace safety. They provide guidance on legal requirements and help implement policies that comply with these laws, thereby minimizing the risk of labor disputes and legal challenges.

  8. Termination and Severance: Rivermate manages the termination process in compliance with Maltese employment laws. This includes ensuring that proper notice is given, severance pay is calculated correctly, and all legal requirements are met to avoid wrongful termination claims.

  9. Data Protection and Privacy: Rivermate ensures compliance with data protection laws, including the General Data Protection Regulation (GDPR), which applies in Malta. They implement robust data protection policies and practices to safeguard employee information and ensure that all data handling is compliant with legal standards.

  10. Continuous Monitoring and Updates: Rivermate continuously monitors changes in Maltese employment laws and regulations. They proactively update their practices and inform their clients of any changes that may impact their employment arrangements, ensuring ongoing compliance.

By leveraging Rivermate's services as an Employer of Record in Malta, companies can confidently navigate the complexities of Maltese employment laws, reduce administrative burdens, and focus on their core business activities while ensuring full HR compliance.

What is HR compliance in Malta, and why is it important?

HR compliance in Malta refers to the adherence to the local labor laws, regulations, and standards that govern employment practices within the country. This includes a wide range of legal requirements related to employment contracts, wages, working hours, health and safety, anti-discrimination policies, termination procedures, and employee benefits.

Key Aspects of HR Compliance in Malta:

  1. Employment Contracts: In Malta, it is mandatory to provide employees with a written contract that outlines the terms and conditions of employment. This includes job duties, salary, working hours, and other relevant details.

  2. Wages and Salaries: Employers must comply with the national minimum wage laws and ensure timely payment of salaries. Any deductions must be lawful and agreed upon by the employee.

  3. Working Hours and Overtime: The standard working week in Malta is 40 hours. Any work beyond this is considered overtime and must be compensated at a higher rate as stipulated by law.

  4. Leave Entitlements: Employees are entitled to various types of leave, including annual leave, sick leave, maternity/paternity leave, and public holidays. Employers must ensure these entitlements are granted in accordance with Maltese law.

  5. Health and Safety: Employers are required to provide a safe working environment and adhere to health and safety regulations to prevent workplace accidents and injuries.

  6. Anti-Discrimination: Maltese law prohibits discrimination based on gender, race, religion, age, disability, and other protected characteristics. Employers must implement policies to ensure a non-discriminatory workplace.

  7. Termination Procedures: There are specific legal requirements for terminating an employee, including notice periods and severance pay. Employers must follow these procedures to avoid legal disputes.

Importance of HR Compliance in Malta:

  1. Legal Protection: Adhering to HR compliance helps protect the company from legal disputes, fines, and penalties. Non-compliance can result in costly litigation and damage to the company's reputation.

  2. Employee Satisfaction: Compliance with labor laws ensures that employees are treated fairly and their rights are protected. This leads to higher job satisfaction, better morale, and increased productivity.

  3. Reputation Management: Companies that comply with HR regulations are viewed more favorably by employees, customers, and the public. This can enhance the company's reputation and make it more attractive to top talent.

  4. Operational Efficiency: Understanding and implementing HR compliance helps streamline HR processes and reduces the risk of errors. This leads to more efficient operations and better management of human resources.

  5. Risk Mitigation: By staying compliant, companies can mitigate risks associated with employment practices, such as wrongful termination claims, discrimination lawsuits, and workplace accidents.

Using an Employer of Record (EOR) like Rivermate in Malta:

An Employer of Record (EOR) service like Rivermate can be highly beneficial for companies operating in Malta. An EOR takes on the legal responsibilities of employment, ensuring full compliance with local labor laws. This includes handling payroll, taxes, benefits, and other HR functions. By using an EOR, companies can:

  • Ensure Compliance: Rivermate ensures that all employment practices are in line with Maltese laws, reducing the risk of non-compliance.
  • Save Time and Resources: Outsourcing HR functions to an EOR allows companies to focus on their core business activities without worrying about the complexities of local employment laws.
  • Access Expertise: Rivermate provides expert knowledge of Maltese labor laws and regulations, helping companies navigate the local HR landscape effectively.
  • Flexibility: Companies can quickly and easily hire employees in Malta without the need to establish a legal entity, providing greater flexibility in managing their workforce.

In summary, HR compliance in Malta is crucial for legal protection, employee satisfaction, and operational efficiency. Using an EOR like Rivermate can help companies ensure compliance, save resources, and access local expertise, making it easier to manage their workforce in Malta.

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