Calculadora de costos de empleo para China
Calcule sus costos completos de contratación para empleados de China, incluyendo impuestos de nómina, contribuciones a la seguridad social, beneficios para empleados y costes de gestión. Esta calculadora salarial proporciona estimaciones de costos para el empleador para decisiones de contratación informadas.
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Salary Benchmarking Report for China
1. Employment Costs by Experience Level
Employment Costs by Experience Level in China in 2025
| Experience Level | Base Salary Range (CNY) | Base Salary Range (USD) | Total Cost to Employer (CNY) | Total Cost to Employer (USD) |
|---|---|---|---|---|
| Entry Level (0-2 years) | ¥96,000 - ¥150,000 | $13,200 - $20,600 | ¥124,800 - ¥195,000 | $17,160 - $26,780 |
| Junior (2-5 years) | ¥150,000 - ¥250,000 | $20,600 - $34,340 | ¥195,000 - ¥325,000 | $26,780 - $44,642 |
| Mid-Level (5-8 years) | ¥250,000 - ¥400,000 | $34,340 - $54,945 | ¥325,000 - ¥520,000 | $44,642 - $71,429 |
| Senior (8-12 years) | ¥400,000 - ¥650,000 | $54,945 - $89,286 | ¥520,000 - ¥845,000 | $71,429 - $116,072 |
| Lead/Principal (12+ years) | ¥650,000 - ¥1,200,000 | $89,286 - $164,835 | ¥845,000 - ¥1,560,000 | $116,072 - $214,286 |
Exchange rate: 1 USD = 7.28 CNY (January 2024). Total Cost to Employer includes mandatory social insurance contributions (approximately 30% of base salary). Salary data based on tier-1 cities (Beijing, Shanghai, Guangzhou, Shenzhen).
2. Average Total Employment Costs by Role (Annual)
Average Annual Employment Costs by Role in China (2024)
The following table presents current market salary data and total employment costs for key professional roles in China's major tier-1 cities (Beijing, Shanghai, Guangzhou, Shenzhen). Total employer costs include mandatory social insurance contributions (pension, medical, unemployment, work injury, maternity) and housing fund contributions, which typically add 35-40% to base salary.
| Role | Base Salary (CNY) | Base Salary (USD) | Total Cost to Employer (CNY) | Total Cost to Employer (USD) |
|---|---|---|---|---|
| Software Engineer | ¥320,000 | $44,800 | ¥432,000 | $60,480 |
| Product Manager | ¥380,000 | $53,200 | ¥513,000 | $71,820 |
| Marketing Manager | ¥350,000 | $49,000 | ¥472,500 | $66,150 |
| Sales Representative | ¥250,000 | $35,000 | ¥337,500 | $47,250 |
| HR Manager | ¥320,000 | $44,800 | ¥432,000 | $60,480 |
| Finance Manager | ¥400,000 | $56,000 | ¥540,000 | $75,600 |
| Operations Manager | ¥340,000 | $47,600 | ¥459,000 | $64,260 |
| Data Scientist | ¥360,000 | $50,400 | ¥486,000 | $68,040 |
| UX Designer | ¥280,000 | $39,200 | ¥378,000 | $52,920 |
| Customer Success Manager | ¥260,000 | $36,400 | ¥351,000 | $49,140 |
Exchange rate used: 1 USD = 7.15 CNY
Common Additional Benefits in China:
Standard packages typically include annual bonus (1-3 months salary), commercial health insurance, meal allowances, transportation allowances, and paid annual leave (10-15 days). Many companies also provide housing allowances, education subsidies, and 13th-month pay. Tech companies often add stock options or RSUs for senior roles.
Note: All figures are approximations based on current market data. Actual salaries may vary based on specific company policies, location within China, and other factors. Currency conversions are approximate and subject to change.
Contribuciones fiscales del empleador
| Tipo de impuesto | Tasa (Empleador) | Base
Las deducciones fiscales de los empleados en China son multifacéticas, abarcando el impuesto sobre la renta individual (IIT), las contribuciones a la seguridad social y asignaciones deducibles específicas.
Impuesto sobre la Renta Individual (IIT)
El IIT se calcula en una escala progresiva, que va desde el 3% hasta el 45%, dependiendo del nivel de ingresos. Se aplica una deducción estándar de RMB 60,000 por año. Los empleadores son responsables de retener el IIT mensualmente y remitirlo a las autoridades fiscales dentro de los primeros 15 días del mes siguiente.
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Ingresos Integrales: Para los contribuyentes residentes, varios tipos de ingresos (salarios, servicios independientes, remuneración de autores y regalías) se agrupan como "ingresos integrales" para el cálculo anual del IIT.
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Deducciones Adicionales Especiales: Estas deducciones están disponibles para gastos específicos como cuidado infantil, educación, educación continua, enfermedades graves, intereses de préstamos hipotecarios, alquiler y cuidado de personas mayores.
Contribuciones a la Seguridad Social
Tanto empleadores como empleados contribuyen a los programas de seguridad social, que cubren pensión, atención médica, desempleo y lesiones laborales. Las tasas y los límites de contribución varían según la ciudad.
- Ejemplos: A partir del 31 de diciembre de 2024, en Shanghái, los empleados contribuyen con un 10,5% y los empleadores entre el 25,66% y el 27,02%. En Pekín, las contribuciones de los empleados son del 10,5%, y las de los empleadores varían del 26,5% al 28,2%. En Guangzhou, las contribuciones de los empleados son del 10,2%, mientras que los empleadores contribuyen entre el 21,35% y el 22,55%. Estas cifras están sujetas a cambios.
Beneficios en especie exentos de impuestos para extranjeros
Ciertos beneficios en especie pueden ser deducidos del salario de un empleado extranjero antes de calcular el IIT. Estos comúnmente incluyen vivienda, comidas, lavandería, educación infantil, capacitación en idiomas, reubicación, viajes de negocios y gastos de visitas domiciliarias. Estas deducciones requieren la documentación adecuada (fapiao) para su validación. Este trato preferencial es válido actualmente hasta finales de 2027.
Otros impuestos y deducciones
- IVA: El Impuesto al Valor Agregado generalmente se aplica a bienes y servicios. Sin embargo, los salarios, fondos gubernamentales e ingresos por intereses están específicamente excluidos del IVA.
- Impuesto de Construcción y Mantenimiento Urbano: Este impuesto, que se aplica a tasas del 1%, 5% o 7% dependiendo de la ubicación, no es aplicable al IVA ni al impuesto al consumo pagado en bienes importados o servicios proporcionados por individuos en el extranjero.
Es importante señalar que esta información está actualizada a partir del 5 de febrero de 2025, y las regulaciones están sujetas a cambios. Se recomienda consultar con un profesional fiscal o utilizar servicios de nómina para un cumplimiento preciso y actualizado.
