Employment Cost Calculator für Deutschland
Berechnen Sie Ihre vollständigen Einstellungskosten für Deutschland Mitarbeiter, einschließlich Lohnsteuer, Sozialversicherungsbeiträge, Mitarbeitervorteile und Managementgebühren. Dieser Gehaltsrechner bietet genaue Kostenschätzungen für den Arbeitgeber, um fundierte Einstellungsentscheidungen zu treffen.
Arbeitgebersteuerbeiträge
| Steuerart | Satz (Arbeitgeberanteil) | Basis |
|---|---|---|
| Rentenversicherung | 9,3 % | Bruttogehalt |
| Krankenversicherung | 7,3 % + die Hälfte der Zusatzgebühr | Bruttogehalt |
| Arbeitslosenversicherung | 1,3 % | Bruttogehalt |
| Pflegeversicherung | 1,8 % (variiert bei kinderlosen Mitarbeitern) | Bruttogehalt |
Anmeldung & Compliance
- Die Lohnsteuerabzüge und Kirchensteuerzahlungen sind monatlich bis zum 10. des folgenden Monats fällig.
- Sozialversicherungsbeiträge sind monatlich bis zum dritten letzten Arbeitstag des Monats fällig.
- Arbeitgeber müssen jedem Mitarbeiter bis zur Gehaltsabrechnung im Februar eine "Lohnsteuerbescheinigung" ausstellen.
Einkommensteuerklassen
| Einkommensbereich | Steuersatz |
|---|---|
| Bis zu €12.096 | 0% |
| €12.097 bis €66.760 | 14% - 42% (progressiv) |
| €66.761 bis €277.825 | 42% |
| Über €277.826 | 45% |
Arbeitnehmerbeiträge
| Abzugsart | Satz (Arbeitnehmeranteil) | Höchstbetrag (jährlich) |
|---|---|---|
| Krankenversicherung | 7,3% (plus durchschnittlicher Zusatzbeitrag) | €66.150 |
| Rentenversicherung | 9,3% | €96.600 |
| Arbeitslosenversicherung | 1,3% | €96.600 |
| Pflegeversicherung | 1,7% - 2,9% (höher für Kinderlose) | €66.150 |
Persönliche Freibeträge
- Grundfreibetrag: €12.096 für Alleinstehende.
- Arbeitnehmer-Pauschbetrag für Werbungskosten: €1.230.
- Kinderfreibetrag: €8.952 pro Kind für Eltern in Steuerklasse 1, 2 und 3.
