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Last updated: August 8, 2026
Calculateur du coût de l'emploi pour Botswana
Calculez vos coûts d’embauche complets pour les employés de Botswana, y compris les taxes sur les salaires, les cotisations de sécurité sociale, les avantages offerts aux employés et les frais de gestion. Ce calculateur de salaire fournit des estimations précises du coût employeur pour des décisions d'embauche éclairées.
Calcul des coûts d'emploi
Répartition des coûts de l'emploi
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Contributions fiscales de l'employeur
| Type d'impôt | Taux | Base |
|---|---|---|
| PAYE (Pay As You Earn) | Progressif : 0-26,5 % (résidents) / 5-25 % (non-résidents) | Revenu imposable de l'employé |
| Contribution à la Formation | 0,2 % (chiffre d'affaires de BWP 250 000 à BWP 2 milliards) ; 0,05 % (chiffre d'affaires supérieur à BWP 2 milliards) | Chiffre d'affaires annuel de l'entreprise (pour les entreprises dépassant BWP 250 000 de chiffre d'affaires) |
| Assurance Accidents du Travail | 0,3 % - 3 % | Masse salariale annuelle, selon le risque sectoriel |
| Contributions à la Retraite | Typiquement jusqu'à 15 % (contribution de l'employeur du secteur privé) | Salaire de l'employé |
Dépôt et conformité
- Les employeurs doivent s'inscrire auprès du Botswana Unified Revenue Service (BURS) pour des fins fiscales et obtenir un Numéro d'Identification Fiscale (TIN).
- Les déclarations mensuelles PAYE doivent être soumises à la BURS avant le 15 du mois suivant.
- Les déclarations annuelles PAYE (Formulaire ITW-10) doivent être déposées avant le 30 septembre, et des certificats ITW-8 délivrés aux employés.
Tranches d'Impôt sur le Revenu
| Plage de revenu (BWP) | Taux d'imposition |
|---|---|
| 0 - 48 000 | 0% |
| 48 001 - 84 000 | 5% |
| 84 001 - 120 000 | 12,5% |
| 120 001 - 156 000 | 18,75% |
| 156 001 - 400 000 | 25% |
| Au-dessus de 400 000 | 27,5% |
Contributions des Employés
| Type de déduction | Taux | Plafond |
|---|---|---|
| Cotisations de retraite (Secteur public - BPOPF) | 5% | Aucun mentionné |
| Cotisations de retraite (Secteur privé - volontaire) | 5% (commun) | 15% du revenu gagné |
| Fonds d'indemnisation des travailleurs | Variable selon l'industrie/employés | Aucun mentionné |
Allocations Personnelles
- Une allocation non imposable de 48 000 BWP est intégrée dans le tableau d'imposition individuel pour les résidents.
- Les cotisations à un régime de retraite agréé sont déductibles jusqu'à un maximum de 15 % du revenu gagné.
- Les cotisations à une assurance médicale à un régime enregistré sont généralement déductibles d'impôt.
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Lucas Botzen
Lucas Botzen est le fondateur de Rivermate, une plateforme d'emploi mondiale qui aide les entreprises à embaucher, employer et gérer des talents à l'international. Depuis la création de Rivermate en décembre 2020, il s’est concentré sur la mise en place de solutions pratiques qui simplifient la paie internationale, les avantages sociaux, les impôts, les contrats et la conformité en matière d'emploi pour les équipes à distance. Avant Rivermate, Lucas a cofondé et co-dirigé Boloo, une entreprise d'e-learning et de logiciels qui aidait les entrepreneurs à lancer et développer des entreprises de commerce électronique. Il a développé Boloo jusqu'à plus de 2 millions d'euros de chiffre d'affaires annuel avant de céder avec succès l'entreprise en 2020. Lucas détient une licence en Innovation Commerciale de l’Université Avans des Sciences Appliquées. Son expérience en entrepreneuriat, technologie, automatisation et travail à distance continue d'influencer sa démarche visant à rendre l'emploi mondial plus simple et plus humain.
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