Employment Cost Calculator for Indien
Calculate your complete hiring costs for Indien employees, including payroll taxes, social security contributions, employee benefits, and management fees. This salary calculator provides accurate employer cost estimates for informed hiring decisions.
Arbeitgebersteuerbeiträge
Steuerart | Satz | Basis |
---|---|---|
Provident Fund (PF) | Arbeitgeber: 12% | Das Grundgehalt des Mitarbeiters (bis zu ₹15.000/Monat) |
Employee State Insurance (ESI) | Arbeitgeber: 3,25% | Das Bruttogehalt des Mitarbeiters (bis zu ₹21.000/Monat) |
Berufssteuer (PT) | Variiert je nach Bundesstaat; maximal ₹2.500/Jahr | Das Bruttogehalt/der Beruf des Mitarbeiters |
Quellensteuer (TDS) | Steuersatz nach Einkommenssteuerklassen | Das Gehaltseinkommen des Mitarbeiters |
Einreichung & Compliance
- Monatliche Einzahlungen: PF- und ESI-Beiträge bis zum 15. des folgenden Monats. TDS bis zum 7. des folgenden Monats (TDS für März bis 30. April).
- Vierteljährliche TDS-Meldungen (Formular 24Q): Fällig bis zum letzten Tag des Monats nach Quartalsende (z.B. April-Juni-Quartal bis 31. Juli), außer für das letzte Quartal (Jan-März), das am 31. Mai fällig ist.
- Jährliche Formulare: Ausstellung von Form 16 (TDS-Bescheinigung) an die Mitarbeiter vor der Steuererklärung. Einreichung der PF-Jahresberichte bis zum 30. April.
Einkommensteuerklassen (Neues Steuersystem)
Einkommensbereich (INR) | Steuersatz |
---|---|
Bis zu 4.00.000 | Null |
4.00.001 bis 8.00.000 | 5% |
8.00.001 bis 12.00.000 | 10% |
12.00.001 bis 16.00.000 | 15% |
Über 24.00.000 | 30% |
Arbeitnehmerbeiträge (Neues Steuersystem)
Abzugstyp | Satz | Obergrenze |
---|---|---|
Standardabzug | INR 75.000 | Festgelegt |
Arbeitgeber's NPS-Beitrag (Sec 80CCD(2)) | 14% des Gehalts (Grundgehalt + DA) | Kein spezifisches Limit bei 80CCD(2), aber kombinierte Arbeitgeberbeiträge (NPS+PF+Superannuation) über INR 7,5 Lakh sind steuerpflichtig. |
Persönliche Freibeträge (Neues Steuersystem)
- Steuerermäßigung nach Section 87A für Einkommen bis zu INR 12 Lakh (effektiv keine Steuer).
- Transportzulage für speziell-behinderte Arbeitnehmer.
- Fahrtkostenzuschuss für dienstliche Reisen.