Arbeitgebersteuerbeiträge

Steuerart	Satz	Basis
Staatliche Arbeitslosenversicherung (SUI)	Neue Arbeitgeber: 2,64%	Erste $9.500 an Löhnen pro Mitarbeiter jährlich
Staatliche Einkommenssteuerabzug (PIT)	5,19%	Kein Limit
Bundesarbeitslosensteuer (FUTA)	0,6% (effektiver Satz mit vollem SUTA-Gutschrift)	Erste $7.000 an Löhnen pro Mitarbeiter jährlich

Anmeldung & Einhaltung der Vorschriften

• Registrierung beim Georgia Department of Revenue für die withholding-Nummer und beim Georgia Department of Labor für die UI-Kontonummer.
• Neueinstellungen müssen innerhalb von 10 Tagen nach Einstellung im staatlichen Verzeichnis gemeldet werden.
• Fristen für Einreichungen und Zahlungen variieren (halbwöchentlich, monatlich, vierteljährlich) basierend auf der insgesamt einbehaltenen Steuer; vierteljährliche Berichte und Zahlungen für SUI sind bis zum letzten Tag des Monats nach Ende des Quartals fällig (z.B. 30. April für Q1).

Arbeitnehmersteuerabzüge in Georgia umfassen Bundessteuern (Einkommensteuer, FICA), bundesstaatliche Einkommenssteuer und andere Abzüge wie Rentenbeiträge und Krankenversicherungsprämien.

Bundessteuern

• Bundeseinkommensteuer: Diese Steuer ist progressiv, das bedeutet, höhere Einkommensbezieher zahlen einen größeren Prozentsatz. Der genaue Betrag, der einbehalten wird, hängt von Ihren W-4-Informationen ab, wie beispielsweise Steuerklasse und beantragte Freibeträge.
• FICA-Steuern: Diese finanzieren die soziale Sicherheit und Medicare.
  • Sozialversicherungssteuer: 6,2 % Ihres Gehalts bis zu einem Höchstbetrag von $184.500 im Jahr 2026.
  • Medicare-Steuer: 1,45 % aller Ihrer Löhne. Eine zusätzliche Medicare-Steuer von 0,9 % gilt für Löhne über $200.000 (insgesamt 2,35 %).

Georgia State Income Tax

• Bundesstaatliche Einkommenssteuer: Georgia hat ab 2026 eine flache Einkommensteuer von 5,09 %, die jährlich um 0,10 % sinkt, bis sie 4,99 % erreicht. Die Steuerabzüge werden anhand Ihrer G-4-Formularangaben berechnet, inklusive Befreiungen und Freibeträgen.

Weitere Abzüge

• Pre-tax Abzüge: Diese Abzüge, wie 401(k)-Beiträge, Krankenversicherungsprämien und flexible Ausgabenpläne (FSAs), verringern Ihr steuerpflichtiges Einkommen.
• Post-tax Abzüge: Beispiele sind Roth 401(k)-Beiträge und Lohnpfändungen. Diese werden nach der Steuerberechnung abgezogen.

Georgia Steuervergünstigungen (Für Arbeitgeber)

• Georgia bietet verschiedene Steuervergünstigungen für Unternehmen, wie Umschulungsprogramme und Investitionen in Betreuungseinrichtungen für Kinder. Es ist wichtig, diese zu prüfen, wenn Sie ein Arbeitgeber in Georgia sind, da sie Ihre Gesamtsteuerschuld beeinflussen können. Hinweis: Die aktuelle Gesetzgebung (HB 1181) wird einige Carryforward-Bestimmungen der Credits ab dem 1. Januar 2025 beeinflussen.

Standardabzug (Für 2025)

• Alleinstehende: 15.000 $
• Verheiratete gemeinsam veranlagt: 30.000 $
• Verheiratete getrennt veranlagt: 15.000 $
• Kopf der Haushaltsgemeinschaft: 22.700 $ (basierend auf dem Standardabzug 2024 und einer Erhöhung von 800 $ von 2024 bis 2025)

Zusätzliche Informationen

• Rentenbeiträge: Pflicht für die meisten Arbeitnehmer seit dem 1. Januar 2019, mit Beiträgen vom Arbeitgeber, Arbeitnehmer und der Regierung.
• Persönliche Freibeträge: Seit dem Steuercuts and Jobs Act von 2017 bundesweit abgeschafft.

Es ist wichtig, über Änderungen im Steuerrecht auf dem Laufenden zu bleiben. Diese Informationen sind aktuell zum heutigen Datum, dem 17. Februar 2026, und können sich in Zukunft ändern.