Lois internationales sur l'emploi.
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Publié le :
Apr 18, 2024
Mis à jour le :
Jan 16, 2026
Notre solution Employer of Record (EOR) facilite le recrutement, la paie et la gestion des employés mondiaux.
Réservez une démonstrationEmbaucher des employés à distance en Belgique offre l’accès à une population diversifiée et talentueuse. La Belgique possède un mélange unique d’influences néerlandaises et françaises, créant un paysage culturel riche. Les lois du travail du pays diffèrent pour les travailleurs de cols blancs et bleus. Celles-ci impactent les rôles professionnels, les salaires et les responsabilités.
Si vous souhaitez recruter en Belgique, il est important de commencer par comprendre dans quelle catégorie votre poste se situe. Les employés de cols blancs travaillent généralement dans des rôles tels que conseil, comptabilité et gestion. Les employés de cols bleus occupent des tâches manuelles dans des industries comme la construction et la fabrication. Les deux groupes nécessitent des contrats d’emploi clairs, mais les conditions peuvent varier considérablement.
Voici donc ce que vous devez savoir sur la gestion de la paie et la conformité avec les lois du travail belges lors de l’embauche d’employés à distance.
Les lois du travail belges définissent plusieurs types de contrats d’emploi :
Contrat de remplacement : Ce contrat stipule que l’emploi est à durée déterminée, pour une tâche ou un projet précis.
Contrat à durée indéterminée : Il s’agit d’un contrat permanent sans date de fin fixée.
Contrat à durée déterminée : Le contrat définit clairement la date de résiliation dès le départ.
Contrat temporaire : Semblable aux contrats à durée déterminée, ce sont des arrangements non permanents, mais les employeurs peuvent les prolonger en fonction de la demande.
La Belgique dispose de règles structurées pour la cessation de contrats de travail. Ces règles varient selon le type de contrat et la durée de l’emploi.
Pour les contrats à durée indéterminée, les employeurs doivent respecter un délai de préavis ou verser une indemnité de licenciement. Le délai de préavis pour les travailleurs de cols blancs dépend de leur ancienneté. Les travailleurs de cols bleus suivent une méthode de calcul différente.
Les contrats à durée déterminée prennent généralement fin à la date spécifiée. Une résiliation anticipée peut nécessiter le paiement d’une compensation. Les employés licenciés sans cause juste peuvent avoir droit à une indemnité de licenciement, souvent équivalente à quelques mois de salaire. Cependant, cela dépend de la situation et de la durée de service.
Le salaire minimum en Belgique pour 2024 est de 2 061,21 € par mois. En Belgique, les heures de travail typiques sont généralement de 9h à 17h, du lundi au vendredi, mais celles-ci peuvent varier. Les heures de travail dépendent de l’industrie, de l’entreprise et du poste spécifique, certains secteurs ayant des horaires différents.
Il est important de noter que, bien que la journée de travail standard soit généralement de 8 heures, les heures de début et de fin peuvent être flexibles. Selon la loi belge du travail, le travail de nuit est défini comme toute période de travail entre 23h00 et 6h00. Les employeurs sont généralement interdits d’exiger que les employés travaillent plus de 8 heures de nuit par semaine.
De plus, il existe des restrictions sur le nombre de nuits consécutives qu’un employé peut travailler. Un employé ne peut pas travailler plus de deux nuits consécutives sans une période de repos d’au moins 36 heures.
Dans certains cas, les employés peuvent travailler des journées plus longues si leur total hebdomadaire n’excède pas 40 heures.
La semaine de travail standard en Belgique est fixée à 40 heures. Cependant, de nombreux employeurs offrent des horaires flexibles pour s’adapter aux différents modes de vie et besoins. Le travail à temps partiel est également populaire, permettant aux employés de réduire leurs heures tout en conservant leurs avantages.
Si vous avez employé vos employés pendant au moins trois mois, ils peuvent faire des heures supplémentaires. Ils ont droit à une rémunération majorée de 50 % de leur salaire normal. Gardez à l’esprit que vous êtes tenu de leur verser le double de leur salaire pour le travail effectué le dimanche ou lors des jours fériés. Les heures supplémentaires sont plafonnées à 11 heures par jour et 50 heures par semaine.
En Belgique, la paie est effectuée mensuellement, ce qui signifie que les employés reçoivent leur salaire une fois par mois. Ce système est standard dans la majorité des industries pour les travailleurs de cols blancs et bleus.
Vous devez fournir des bulletins de paie détaillés en même temps que le salaire des employés. Ces bulletins indiquent le salaire brut, les cotisations sociales, les taxes, et autres déductions. Dans certains secteurs, vous pouvez également proposer des avances ou des primes. Cela dépend des accords collectifs ou des politiques de l’entreprise.
En plus du salaire, les employés en Belgique disposent d’une gamme d’avantages qui améliorent leur package de rémunération. Parmi les avantages courants, on trouve les chèques-repas, chèques écologiques, et voitures de société. Ces avantages sont en partie exempts d’impôts, ce qui les rend attractifs aussi bien pour les employeurs que pour les employés.
Les employés peuvent également recevoir une assurance maladie complémentaire, des régimes de retraite collectif, et des congés payés. Certaines entreprises offrent aussi des schemes de partage des bénéfices ou des bonus de fin d’année.
La Belgique reconnaît les jours fériés suivants, et vous devriez également en tenir compte lors de l’embauche en Belgique :
En tant qu’employeur, vous devez déduire des impôts à la source sur le salaire des employés. Vous devez également les reverser aux autorités fiscales, soit mensuellement, soit trimestriellement. Pour garantir la transparence, les employés reçoivent des fiches fiscales annuelles dans le cadre de ce processus. Les employés résidents doivent déposer leur déclaration d’impôts avant le 30 juin, tandis que les non-résidents ont jusqu’au 30 septembre. La dématérialisation peut modifier ces échéances.
Les taux d’imposition sur le revenu en Belgique sont progressifs, allant de 0 % à 55 %, en fonction du revenu de l’employé. Les sociétés ont été taxées à un taux de 33,99 % en 2023, mais des incitations fiscales et déductions sont aussi disponibles.
Les employés ayant travaillé l’année précédente ont droit à 20 jours (ou quatre semaines) de congé payé. Les travailleurs de cols blancs reçoivent directement leur rémunération de vacances de leur employeur. En revanche, les travailleurs de cols bleus la reçoivent via un fonds de sécurité sociale.
En Belgique, les employés ont généralement droit à congé maladie payé. Les détails peuvent varier selon l’industrie et les accords collectifs. En général, vos employés peuvent prendre jusqu’à 90 jours de congé maladie par an.
Le congé maladie payé commence généralement après un délai de carence d’un ou deux jours. Les employés doivent vous fournir un certificat médical pour bénéficier du congé maladie. Le montant de l’indemnité varie selon la durée de service de l’employé et les accords collectifs. Il est généralement calculé en pourcentage de leur salaire habituel. Pour ceux en longue maladie, des bénéfices ou réglementations spécifiques peuvent s’appliquer.
La Belgique offre des prestations généreuses pour le congé de maternité, avec les mères qui ont droit à 15 semaines (ou 3 ½ mois) de congé payé. Pendant les 90 premiers jours, les mères en Belgique perçoivent 90 % de leurs gains moyens, plafonnés à un montant journalier maximum. Après cette période initiale, elles peuvent bénéficier d’un complément de salaire pour une durée limitée.
Les pères et co-parents ont droit à 15 jours de congé de paternité payé, compensé à 90 % de leur rémunération moyenne.
Le système de sécurité sociale belge est complet et couvre de nombreux avantages. Ceux-ci sont financés par des cotisations des employeurs et des employés. Les cotisations de sécurité sociale sont déduites du salaire de l’employé. En tant qu’employeur, vous contribuez également à hauteur d’un pourcentage basé sur leur paie.
Le système finance plusieurs programmes destinés à apporter du soutien, tels que :
Les employés contribuent au régime de retraite national tout au long de leur carrière. À la retraite, ils peuvent percevoir une pension en fonction de leur ancienneté et des cotisations versées.
Il existe deux types principaux de pensions : une pension légale et une pension complémentaire. La pension légale est garantie pour tous. La pension complémentaire est fournie par les employeurs via des plans de pension.
La Belgique possède l’un des meilleurs systèmes de santé en Europe, partiellement financé par des cotisations de sécurité sociale. Les employés et leurs personnes à charge ont droit aux services de santé. Les frais médicaux sont pris en charge par des fonds d’assurance maladie, obligatoires pour tous les employés.
Le système de sécurité sociale soutient également les employés qui perdent leur emploi pour des raisons qui ne leur sont pas imputables. Le montant de ces allocations dépend des cotisations, des salaires antérieurs et de la situation familiale. Pour y être éligible, les employés doivent remplir certaines conditions, comme avoir travaillé sur une durée minimale avant de perdre leur emploi.
Les employés reçoivent un soutien financier pour couvrir le coût d’élever des enfants. Ils reçoivent des allocations familiales mensuellement.
Le système de sécurité sociale belge couvre les accidents du travail. Il soutient aussi les employés qui développent des maladies professionnelles. Les prestations incluent les soins médicaux, l’indemnisation pour perte de revenus, et les paiements d’invalidité.
En 2023, le taux de contribution de l’employeur pour la sécurité sociale est d’environ 25 % du salaire brut de l’employé. Les employés contribuent à hauteur d’environ 13 %. Ces taux peuvent changer selon la politique économique et les décisions gouvernementales. En tant qu’employeur, vous êtes responsable du calcul et du paiement de ces contributions, effectués généralement trimestriellement.
Les audits de paie sont courants en Belgique pour assurer la conformité aux lois du travail et aux réglementations fiscales. Vous devez tenir des registres détaillés des contrats d’emploi, des bulletins de salaire, des cotisations sociales, et des paiements d’impôts. Ces registres sont cruciaux lors des audits, car toute incohérence peut entraîner des sanctions.
Des audits réguliers aident les entreprises à éviter des problèmes juridiques. Ils garantissent également votre conformité totale aux normes belges de la paie. Vous devriez rester informé de toute mise à jour réglementaire pouvant affecter vos opérations de paie.
La Belgique est une excellente localisation pour l’expansion commerciale, offrant un marché du travail équilibré et une conformité structurée en matière de paie. Cependant, naviguer dans un cadre réglementaire en constante évolution et gérer les exigences fiscales peut être complexe. Avoir un partenaire de paie global peut vous aider à gérer ces défis efficacement et à rester en conformité.
** Quel est le salaire minimum en Belgique ?**
Le salaire minimum en Belgique pour 2024 est de 2 061,21 € par mois.
Comment fonctionne la rémunération des heures supplémentaires en Belgique ?
Après trois mois d’emploi, les employés sont éligibles à une rémunération pour heures supplémentaires. Ils reçoivent 50 % de plus pour les heures supplémentaires ordinaires et le double pour le travail le dimanche ou lors des jours fériés.
Quels sont les principaux impôts auxquels les employeurs doivent faire attention en Belgique ?
Les employeurs doivent retenir l’impôt sur le revenu, qui varie de 0 % à 55 % selon le revenu de l’employé.
Fondateur
Lucas Botzen est le fondateur de Rivermate, une plateforme mondiale de ressources humaines spécialisée dans la gestion de la paie internationale, la conformité et la gestion des avantages sociaux pour les entreprises à distance. Auparavant, il a cofondé Boloo, entreprise dont il a réussi la vente après l'avoir développée jusqu’à générer plus de 2 millions d’euros de revenus annuels. Lucas est passionné par la technologie, l’automatisation et le travail à distance, et il prône des solutions numériques innovantes pour faciliter l'emploi à l’échelle internationale.
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