Die Vor- und Nachteile der Einzelunternehmen für Unternehmer

Das Gründen eines Unternehmens erfordert eine Menge Planung. Eines der ersten Dinge, die Unternehmer berücksichtigen sollten, ist die Frage, welchen Entity-Typ sie für ihr aufstrebendes Unternehmen wählen sollten.

Unternehmer, die ein Unternehmen auf eigene Faust gründen möchten, werden in der Regel Einzelunternehmer. Dies ist oft die zeit- und kosteneffizienteste Lösung. Es hat jedoch auch seine Nachteile.

Lassen Sie uns die Vor- und Nachteile der Einzelunternehmerschaft durchgehen. Es wird Ihnen helfen zu entscheiden, ob diese für Ihr neues Unternehmen geeignet ist, oder ob Sie andere Entities in Betracht ziehen sollten.

Was ist ein Einzelunternehmer?

Ein Einzelunternehmer ist per Definition eine Person, die ein nicht eingetragenes Unternehmen führt. Eine Einzelunternehmerschaft ist eine Geschäftsform, die einem einzelnen Eigentümer gehört. Die beiden werden im rechtlichen Sinne in der Regel als dasselbe angesehen.

Kleine, individuell geführte Unternehmen profitieren von den Vorteilen dieser Unternehmensform. Zum Beispiel können eine einfache Gründung und die vollständige Kontrolle über Geschäftsentscheidungen für einige Unternehmer Priorität haben. Es gibt natürlich auch Nachteile bei der Einzelunternehmerschaft. Solange jedoch die Vorteile die Nachteile überwiegen, können Sie stets Wege finden, diese zu lösen.

Was sind die Vorteile einer Einzelunternehmerschaft?

Die meisten Vorteile drehen sich um die einfache Gründungs- und Registrierungsprozess. Für manche steht die vollständige Eigentümerschaft und Entscheidungsbefugnis im Mittelpunkt.

Einzelunternehmerschaften sind außerdem eine der häufigsten Unternehmensformen in den USA. Die Gründung dieser Art von Entity erfordert keine beträchtlichen Anfangsinvestitionen. Dennoch gehen alle Einnahmen an den Eigentümer, der die volle Kontrolle darüber behält, wie das Unternehmen Geld ausgibt. Einzelunternehmer können auch für einige steuerliche Vorteile infrage kommen.

Lassen Sie uns diese einzelnen Punkte näher betrachten.

Einfache Registrierung

Einer der größten Vorteile der Einzelunternehmerschaft als Geschäftsmodell ist, dass es die einfachste zu gründen ist. Es erfordert keine Stundenlänge bürokratischer Arbeiten, um Ihr Unternehmen beim Staat zu registrieren. Die meisten anderen Entity-Typen benötigen Gründungsdokumente wie Gründungsurkunden oder zumindest einen Partnerschaftsvereinbarung. Als Einzelunternehmer werden Sie ein Geschäft, indem Sie einfach Geschäfte tätigen.

Je nach Produkt oder Dienstleistung, die Sie durch Ihr neues Unternehmen anbieten, benötigen Sie möglicherweise eine Genehmigung oder eine Geschäftslizenz. Stellen Sie sicher, dass Sie sich darüber informieren, ob Sie diese benötigen, da dies auch von Ihrem Land oder Bundesstaat abhängen kann.

Flexibilität bei der Geschäftsführung

Junge Unternehmen haben oft entweder eine sehr klare Vision für die Zukunft oder gehen ohne einen festen Geschäftsplan vor. Letztere könnten einen Vorstand mit Expertise benötigen, um in die richtige Richtung zu steuern. Ein Vorstand würde nur diejenigen verlangsamen, die bereits einen detaillierten Geschäftsplan im Voraus haben.

Wenn Sie einen klaren und realistischen Geschäftsplan für Ihr Unternehmen haben, ist die Einzelunternehmerschaft die richtige Rechtsform für Sie. Sie haben als Einzelunternehmer die vollständige Kontrolle über jeden Aspekt Ihres Unternehmens. Sie können entscheiden, welche Produkte oder Dienstleistungen Sie anbieten, und Ihren Budgeteinsatz festlegen.

Alle geschäftlichen Entscheidungen liegen in Ihren Händen. Sie haben die Freiheit, Ihre Vision für Ihr Unternehmen umzusetzen, ohne fremde Einmischung.

Einfacheres Budget- und Steuer-Management

Ein weiterer Vorteil der Einzelunternehmerschaft, den Sie in Betracht ziehen sollten, ist, dass es relativ einfach ist, Ihre Steuern und Ihr Budget zu verwalten.

Sie sind nicht verpflichtet, ein separates Geschäftskonto zu haben oder sich für eine Employer of Record (EOR) anzumelden. Als Einzelunternehmer reichen Sie Ihre Steuern für das Unternehmen zusammen mit Ihren persönlichen auf dem jährlichen Formular 1040 ein.

Obwohl dies ein großer Vorteil ist, wird empfohlen, diese getrennt zu halten. Versuchen Sie nicht, Ihre persönlichen und geschäftlichen Finanzen zu vermischen, da es später schwierig sein kann, diese korrekt zu berichten.

Die Beantragung einer Employer Identification Number (EIN) hat ihre Vorteile. Zum Beispiel benötigen Sie eine EIN, um Mitarbeiter einzustellen, was ein großer Vorteil sein kann, wenn Ihr Unternehmen wächst.

Ein separates Geschäftskonto könnte ebenfalls vorteilhaft sein. Sie werden Ihre Geschäftssteuern zusammen mit Ihren persönlichen Steuern einreichen. Zwei Konten erleichtern jedoch die genaue Nachverfolgung Ihrer Einnahmen und Ausgaben, sodass Sie am Ende des Geschäftsjahres genau berichten können.

Was sind die Nachteile einer Einzelunternehmerschaft?

Die meisten Nachteile dieser Geschäftsform drehen sich um Finanzierung und Haftung. Wenn Sie sich entscheiden, Ihr Unternehmen als Einzelunternehmer zu führen, wird die Verwaltung der Mittel wahrscheinlich komplexer.

Wenn Sie stattdessen als Angestellter arbeiten, sind Sie für bezahlte Freizeit und Leistungen berechtigt. Als Einzelunternehmer müssen Sie Ihre Finanzen im Voraus planen, um auch Krankentage und Urlaube zu berücksichtigen.

Dennoch ist es schwierig, alle Nachteile der Einzelunternehmerschaft genau zu benennen. Viele dieser Punkte werden von anderen Geschäftsinhabern als Vorteile gesehen. Hier sind jedoch einige der am häufigsten genannten Nachteile.

Schwierigere Fremdfinanzierung und Begrenzte Kreditaufnahme

Als Einzelunternehmer sind Sie verantwortlich für Einnahmen, Einkünfte, Startkapital und Betriebskosten. Die meisten finanziellen Entscheidungen liegen in Ihrer Hand, und Sie könnten mit einigen typischen finanziellen Risiken konfrontiert werden.

Sie müssen möglicherweise Zeiten finanzieller Instabilität überstehen. Wenn Ihr Geschäft wächst, könnten Sie auch Schwierigkeiten haben, höhere Steuervorauszahlungen zu leisten als bei LLCs und Corporation. Oder Sie versuchen, weitere Mittel zur Expansion zu erhalten. Ohne die Möglichkeit, Aktien oder Anteile an Investoren anzubieten, könnte diese Entity-Form Ihnen nur ungünstige Angebote ermöglichen.

Obwohl es Alternativen gibt, um Mittel zu erhalten, kann der Zugang zu Krediten und Förderungen, für die Sie als LLC qualifiziert wären, schwierig sein. Kreditgeber suchen nach Unternehmen mit einer guten Bonität, um riskante Kredite zu vermeiden.

Da Einzelunternehmer ihre Geschäftskonten auch privat nutzen, ist es schwierig, eine gute Geschäftskreditwürdigkeit aufzubauen. Eine schlechte Bonität kann beeinflussen, wie Kreditgeber Sie wahrnehmen. Das könnte die Skalierbarkeit Ihres Einzelunternehmens einschränken. Obwohl die Mittel für weiteres Wachstum benötigt werden, wird eine schlechte Geschäftsbonität vermutlich Kreditgeber abschrecken.

Verkauf Ihres Einzelunternehmens ist schwierig

Darüber hinaus kann der Verkauf Ihres Unternehmens eine Herausforderung sein. Einzelunternehmungen sind eng mit der Person verbunden. Sie müssten zusätzliche Schritte durchführen, die bei LLCs nicht notwendig wären.

Sie können Ihr Unternehmen nicht als Ganzes verkaufen, sondern müssten Vermögenswerte verkaufen. Es sei denn, Sie haben Ihren Firmennamen unter „Doing Business As (DBA)“ registriert, dann können Sie es nicht direkt verkaufen oder Nutzungsrechte übertragen.

Einer der Vorteile einer Einzelunternehmerschaft ist jedoch, dass ihre Auflösung einfacher ist als bei anderen Entity-Typen.

Persönliche Haftung bei Einzelunternehmerschaft

Einer der Hauptnachteile der Einzelunternehmerschaft ist die unbegrenzte Haftung. Wenn Sie Ihr Unternehmen als Einzelunternehmer führen, haften Sie für alle Schulden, die Ihr Unternehmen möglicherweise hat. Wenn die Gewinne Ihres Unternehmens nicht ausreichen, um die Schulden zu decken, können Ihre Gläubiger Sie persönlich verklagen. Im Falle eines Falles sind Sie voll verantwortlich, diese zurückzuzahlen.

Das gilt natürlich auch umgekehrt – Ihr Unternehmen ist nicht vor Ihren persönlichen Schulden geschützt. Gläubiger können auf Ihre Unternehmensvermögen zugreifen, um die Beträge zu kompensieren, die Sie ihnen persönlich schulden.

Ein weiteres Risiko in Bezug auf die persönliche Haftung ist, dass Einzelunternehmerschaften oft keine Versicherung haben. Das macht die Eigentümer haftbar für Verletzungen oder unerlaubte Handlungen, die durch Taten oder Unterlassungen des Unternehmens entstehen. Während das Ihre Budgetplanung belasten kann, sollten Sie eine Haftpflichtversicherung für Ihr Unternehmen in Betracht ziehen.

Steuerliche Auswirkungen der Einzelunternehmerschaft

Die Einzelunternehmerschaft bringt eigene steuerliche Implikationen mit sich. Abhängig vom Gewinn Ihres Unternehmens können diese Vorteile oder auch erhebliche Nachteile sein.

Als diese Geschäftsform werden Sie auf den gesamten Gewinn Ihres Unternehmens besteuert. Dafür ist es wichtig, eine gute Buchführung Ihrer Einkünfte und Ausgaben zu führen. Zudem sollten Sie diese getrennt von Ihren privaten Aufzeichnungen führen, da nicht alles steuerlich absetzbar ist. Deshalb wird empfohlen, dass Einzelunternehmer ein Geschäftskonto haben, auch wenn dies gesetzlich nicht vorgeschrieben ist.

Sie müssen jährlich geschätzte Steuern vorab bezahlen. Außerdem müssen Sie Selbstständigensteuer für Sozialversicherung und Medicaid abführen. Je nach Gewinn können Sie auch für eine Pass-Through-Steuervergünstigung nach dem Tax Cuts and Jobs Act in Frage kommen.

Ist die Einzelunternehmerschaft die richtige Wahl für Ihr Unternehmen?

Nachdem wir die Vor- und Nachteile der Einzelunternehmerschaft erklärt haben, sollte die Entscheidungsfindung einfacher sein. Wenn Sie sich bei der Wahl Ihrer Entity-Typen unsicher sind, berücksichtigen Sie sorgfältig jeden dieser Punkte, da sie eine große Rolle für die Zukunft spielen können.

Die Einzelunternehmerschaft ist eine einfache Form, die leicht zu starten und zu verwalten ist. Das Wachstum auf größere Maßstäbe könnte jedoch schwierig werden. Sie sind die einzige Person, die alle Geschäftsentscheidungen trifft, tragen aber auch persönlich die Haftung für alle Fehler Ihres Unternehmens.

Wenn die Vorteile für Sie die Nachteile überwiegen, ist die Einzelunternehmerschaft wahrscheinlich die richtige Wahl im Moment. Behalten Sie jedoch die langfristigen Ziele Ihres Unternehmens im Blick und informieren Sie sich über andere Entity-Formen, bevor Sie Ihr Unternehmen starten.

FAQ

Warum ist Einzelunternehmerschaft besser als Partnerschaft?

Für manche Personen ist eine Einzelunternehmerschaft besser, wenn sie die vollständige Kontrolle über alle Geschäftsentscheidungen wünschen. Außerdem bedeutet es, dass eine einzelne Person alle Gewinne behält. Die Einzelunternehmerschaft ist einfacher aufzubauen und erfordert weniger Verwaltungsaufwand im Vergleich zu einer Partnerschaft.

Kann ein Einzelunternehmer zwei Eigentümer haben?

Nein, eine Einzelunternehmerschaft kann nicht mehr als einen Eigentümer haben. Es ist gesetzlich vorgeschrieben, da Einnahmen und Ausgaben durch persönliche Steuerformulare berichtet werden. Wenn zwei oder mehr Personen gemeinsam ein Unternehmen gründen möchten, gilt dies als allgemeine Partnerschaft, nicht als Einzelunternehmerschaft.

Kann ein Einzelunternehmer Mitarbeiter beschäftigen?

Ja, Einzelunternehmer können Mitarbeiter einstellen. Dazu müssen sie eine Employer of Record (EOR) bzw. eine Employer Identification Number (EIN) erhalten. Außerdem müssen sie ihre neuen Mitarbeiter den W-4-Formular ausfüllen lassen, damit entsprechende Steuern einbehalten werden können.