Eine der Hauptvorteile, ein Einzelunternehmer zu sein, ist die vollständige Kontrolle über Ihr Geschäft. Allerdings kann es ermüdend und überwältigend sein, alles selbst zu erledigen. Wenn Sie feststellen, dass Sie den 15-Stunden-Arbeitstag überschreiten, sollten Sie in Erwägung ziehen, jemanden einzustellen, um Ihnen bei der Arbeitsbelastung zu helfen.

Aber können Sie als Selbstständiger überhaupt Leute einstellen? Während das Internet hier uneins ist, lautet die Antwort: Ja. Sie können als Einzelunternehmer so viele Mitarbeiter einstellen, wie Sie möchten.

Der Übergang vom Einzelunternehmer zum Employer of Record kann jedoch knifflig sein. Sie sollten alles über die Einstellung von Mitarbeitern als Einzelunternehmer wissen. Sie möchten ein guter Arbeitgeber sein und die Einhaltung der lokalen Gesetze und Vorschriften sicherstellen.

Hier ist alles, was Sie über die Einstellung von Mitarbeitern als Einzelunternehmer wissen müssen.

Wenn Sie entscheiden, jemanden als Einzelunternehmen einzustellen, sind Sie weiterhin verpflichtet, die bundesstaatlichen und bundesweiten Anforderungen zu erfüllen. Sie müssen auch entsprechende administrative Aufgaben und Verfahren verwalten. Zusätzlich müssen Sie alle relevanten Steuererklärungen durchführen.

Der erste Schritt bei der Einstellung besteht typischerweise darin, eine Employer Identification Number (EIN) vom IRS zu erhalten. Falls Ihr Bundesstaat spezielle Anforderungen hinsichtlich Lizenzen und Genehmigungen hat, ist es ratsam, diese im Vorfeld zu besorgen.

Bezüglich Ihrer Mitarbeiter müssen Sie sicherstellen, dass sie berechtigt sind, in den USA zu arbeiten. Sie müssen außerdem ihre Sozialversicherungsnummer erfassen. Möglicherweise müssen Sie auch andere relevante Informationen für die Einkommenssteuerabzugserhebung einholen.

Wie bezahlt man seine Mitarbeiter als Einzelunternehmer?

Bevor Sie mit der Einstellung beginnen, sollten Sie auch alle Komplexitäten im Zusammenhang mit der Bezahlung Ihrer Mitarbeiter verstehen. Das IRS bietet einen großartigen Einstellungsleitfaden. Aber hier ist eine einfachere Erklärung dessen, was Sie wissen müssen.

1. Sie sollten Ihre Mitarbeiter bitten, relevante Unterlagen auszufüllen und einzureichen

Sowohl neue als auch alte Mitarbeiter sind verpflichtet, die folgenden Formulare bei ihren Arbeitgebern einzureichen:

• Formular W-4

• Formular für die Lohnsteuerabzug auf Bundesstaatsebene

• Formular I-9

Als Arbeitgeber müssen Sie möglicherweise außerdem staatliche und lokale Lohnsteuerkonten für Steuerverfolgung und Berichterstattung registrieren.

2. Berechnen Sie die Bezahlung Ihrer neuen Mitarbeiter

Es ist wichtig zu verstehen, welche Art, welchen Betrag und wie häufig Sie Ihre Mitarbeiter für ihre Arbeit vergüten wollen. Sie können Ihren Mitarbeitern einen Stundenlohn zahlen, sie durch Provisionen bezahlen oder sich auf ein festes Jahresgehalt einigen.

Typischerweise zahlen Arbeitgeber ihre Mitarbeiter wöchentlich, zweiwöchentlich, halbmonatlich oder monatlich.

Sie sollten auch den Betrag festlegen, den Sie für Steuerzwecke einbehalten sollten. Je nach staatlichen und lokalen Vorschriften sollten Sie in Betracht ziehen:

• Federal Insurance Contribution Act (FICA)

• Federal Unemployment Tax Act (FUTA)

• Abzüge für Gesundheitsvorsorge und andere gesetzliche Leistungen

• Bundes-Einkommensteuer

• Staats-Einkommensteuer

• Es können lokale Steuern anfallen.

Sie zahlen Ihren Mitarbeitern ihr Gehalt abzüglich dieser Steuerabzüge. Arbeitgeber zahlen ihren Mitarbeitern in der Regel per Direktüberweisung.

3. Erfüllen Sie die Steueranforderungen für Ihr Unternehmen und Ihre Mitarbeiter

Der letzte Schritt besteht darin, die örtlichen Vorschriften bezüglich der Steuern einzuhalten, die Sie abführen und bezahlen müssen. Je nach Ihrer Branche müssen Sie möglicherweise beim IRS, Bundes- und Stadtabgabenstellen melden.

Wenn die Gehaltszahlung an Ihre Mitarbeiter überwältigend erscheint, kann es sinnvoll sein, die Lohnabrechnung an einen Lohnsteuerdienstleister auszulagern.

Familienmitglieder in Ihrem Einzelunternehmen beschäftigen

Einzelunternehmer stellen häufig Familienmitglieder ein, um bei der Arbeitsbelastung zu helfen. Einen Einzelunternehmer in ein Familienunternehmen umzuwandeln, ist nicht ungewöhnlich und bringt sogar steuerliche Vorteile mit sich.

Einstellung eines Ehepartners als Einzelunternehmer

Oft entscheiden sich Ehepartner, gemeinsam ein Einzelunternehmen zu besitzen, und sind gleichberechtigte Partner im Geschäft. Falls das bei Ihrem Ehepartner der Fall ist, verdienen sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner Ihr Gehalt als Eigentümerentnahme, und Sie können sie nicht als Angestellte einstellen.

Wenn Sie das Einzelunternehmen jedoch nicht gemeinsam besitzen, können Sie Ihren Ehepartner in die Lohnliste aufnehmen. In diesem Fall muss der Ehepartner Einkommens- und FICA-Steuern zahlen. Andererseits muss Ihr Ehepartner keine FUTA-Steuer auf sein Gehalt zahlen.

Kinder als Einzelunternehmer einstellen

Viele Einzelunternehmer entscheiden sich, ihre Kinder als erste Mitarbeiter einzustellen. Das lehrt sie, für ihr Gehalt zu arbeiten und Verantwortung zu übernehmen, und ermöglicht es Ihnen auch, sie während des Tages öfter zu sehen.

Obwohl dies sehr machbar ist, gibt es einige Dinge, die Sie berücksichtigen sollten.

1. Wenn Sie Ihre Kinder einstellen, müssen Sie immer noch die Einkommenssteuer ihres Kindes einbehalten.

2. Ihr Kind wird keine FICA-Steuer zahlen, wenn es jünger als 18 Jahre ist.

3. Sie müssen keine FUTA-Steuer zahlen, wenn es jünger als 21 Jahre ist.

Die Einstellung Ihrer Kinder in Ihr Unternehmen vermittelt ihnen Arbeitsethik, was das IRS mit bestimmten Steuervorteilen belohnen kann. Informieren Sie sich jedoch über die tatsächlichen Regeln und Richtlinien in Ihrem Bundesstaat, da diese voneinander abweichen können.

Mitarbeiter vs. Auftragnehmer als Einzelunternehmer einstellen

Das Einstellen von jemandem als Mitarbeiter hat Vorteile gegenüber der Einstellung von Auftragnehmern. Allerdings profitieren Einzelunternehmen möglicherweise mehr vom Einsatz von Auftragnehmern. Das Einstellen von jemandem, um Dinge von Ihrer To-Do-Liste abzuhaken, ohne ihn in die Lohnliste aufzunehmen, kann eine großartige Wahl für florierende Geschäfte sein.

Dennoch sind unabhängige Auftragnehmer eine temporäre Lösung. Während sie Sie nicht durch komplizierte Einstellungsverfahren belasten, müssen Sie vorsichtig sein, um die falsche Einstufung von Mitarbeitern zu vermeiden, auch als Einzelunternehmer.

Wenn Ihre Auftragnehmer unersetzlich für Ihr Geschäft werden, sollten Sie in Erwägung ziehen, sie in Angestellte umzuwandeln.

Sollten Sie Ihre Rechtsform auf LLC erweitern?

Während Mitarbeiter eine großartige Möglichkeit sein können, einen Teil der täglichen Arbeitsbelastung auszulagern, gibt es viele Risiken im Zusammenhang mit Einstellungen. Die Einhaltung der lokalen Gesetze und Vorschriften ist eines davon.

Wenn Ihr Geschäft wächst, sollten Sie überlegen, die Rechtsform auf LLC zu erweitern. Diese Rechtsform ist etwas schwieriger zu gründen, bietet aber besseren Haftungsschutz als eine Einzelunternehmen.

Bei einem Einzelunternehmen sind Sie und Ihr Geschäft rechtlich gesehen dasselbe. Bei einem Zwischenfall haften Sie persönlich für Schäden und andere Ausgaben.

Obwohl Sie eine Betriebshaftpflichtversicherung abschließen können, kann es sinnvoll sein, auf eine LLC umzusteigen, wenn Sie viele Mitarbeiter einstellen. Dies schützt nicht nur Ihre persönlichen Vermögenswerte, sondern verleiht Ihrem Unternehmen auch mehr Glaubwürdigkeit. Zudem gibt es mehrere steuerliche Vorteile.

FAQ:

Kann ein Einzelunternehmer Investoren haben?

Einzelunternehmer dürfen externe Investitionen erhalten. Sie dürfen jedoch keine Aktien an Investoren anbieten oder Partner aufnehmen.

In diesem Fall sollten Einzelunternehmer in Erwägung ziehen, ihre Rechtsform in Partnerschaft oder LLC umzuwandeln. Bei diesen Geschäftsformen ist es einfacher, Investitionen und Kredite zu erhalten.

Wie viele Mitarbeiter darf ein Einzelunternehmen haben?

Ein Einzelunternehmen kann so viele Mitarbeiter beschäftigen, wie es benötigt. Einzelunternehmer sollten sich vor der Einstellung mit den Compliance- und Steueranforderungen vertraut machen.

Was sind die Nachteile eines Einzelunternehmens?

Der wichtigste Nachteil eines Einzelunternehmens ist, dass Sie keinen Anspruch auf Leistungen wie reguläre Mitarbeiter haben. Dazu gehören Renten- und Krankenversicherungspläne sowie Krankentage und Urlaubstage, die Sie selbst finanzieren müssen.

Zusätzlich kann es schwierig sein, Zeit für die Förderung Ihres Geschäfts und die Akquise von Kunden zu finden. Außerdem müssen Sie Zeit für relevante HR-Prozesse oder die Beschaffung von Investitionen aufbringen. Zuletzt ist die Schließung Ihres Einzelunternehmens einfacher als der Verkauf an Dritte, doch es kann schwierig sein, Ihr Einzelunternehmen an jemand anderen zu verkaufen.