Einer der wichtigsten Vorteile eines Einzelunternehmens ist die vollständige Kontrolle über Ihr Geschäft. Allerdings kann es erschöpfend und überwältigend sein, alles selbst zu erledigen. Wenn Sie feststellen, dass Sie die 15-Stunden-Arbeitszeit überschreiten, sollten Sie in Erwägung ziehen, jemanden einzustellen, um Ihnen bei der Arbeitsbelastung zu helfen.

Aber als Selbständiger, können Sie überhaupt Leute einstellen? Während das Internet sich schwer tut, hier eine einheitliche Meinung zu finden, lautet die Antwort: Ja. Sie können als Einzelunternehmer so viele Employer of Record (EOR) angestellt einstellen, wie Sie möchten.

Der Übergang vom Einzelunternehmer zum Employer of Record (EOR) kann jedoch schwierig sein. Sie sollten alles wissen, was es über die Einstellung von Employees als Einzelunternehmer zu wissen gibt. Sie möchten ein guter EMPLOYER OF RECORD sein und die Einhaltung der örtlichen Gesetze und Vorschriften sicherstellen.

Hier ist alles, was Sie über die Einstellung von Employees als Einzelunternehmer wissen müssen.

Welche Anforderungen sollten Sie erfüllen, wenn Sie jemanden als Einzelunternehmer einstellen?

Wenn Sie entscheiden, jemanden als Einzelunternehmer einzustellen, müssen Sie weiterhin die bundes- und bundesstaatlichen Anforderungen erfüllen. Außerdem müssen Sie ordnungsgemäße administrative Aufgaben und Verfahren verwalten. Zudem müssen Sie alle relevanten Steuererklärungen einreichen.

Der erste Schritt bei der Einstellung einer Person ist in der Regel die Beantragung einer Employer Identification Number (EIN) beim IRS. Wenn Ihr Bundesstaat spezielle Anforderungen an Lizenzen und Genehmigungen hat, ist es ratsam, diese im Voraus zu beschaffen.

Was Ihre Employees betrifft, müssen Sie sicherstellen, dass sie berechtigt sind, in den USA zu arbeiten. Außerdem müssen Sie ihre Sozialversicherungsnummer erfassen. Möglicherweise müssen Sie auch weitere relevante Informationen für die Einkommensteuerabzugspflicht einholen.

Wie bezahlen Sie Ihre Employees als Einzelunternehmer?

Bevor Sie mit der Einstellung beginnen, sollten Sie alle Komplexitäten bei der Bezahlung Ihrer Employees verstehen. Der IRS bietet einen großartigen Einstellungsleitfaden. Aber hier ist, was Sie wissen müssen, einfacher erklärt.

1. Sie sollten Ihre Employees bitten, die relevanten Unterlagen auszufüllen und einzureichen

Sowohl neue als auch alte Employees müssen die folgenden Formulare ihren Arbeitgebern vorlegen:

• Formular W-4

• Bundesstaatliches Steuerabzugsformular

• Formular I-9

Als Arbeitgeber müssen Sie möglicherweise staatliche und lokale Gehaltssteuerratskonten für Steuererfassung und -meldung registrieren.

2. Berechnen Sie die Bezahlung Ihrer neuen Employees

Es ist wichtig, den Typ, die Höhe und die Frequenz der Vergütung zu verstehen. Sie können Ihren Employees einen Stundenlohn zahlen, sie durch Provisionen bezahlen oder sich auf ein festes Jahresgehalt einigen.

Typischerweise zahlen Arbeitgeber ihre Employees wöchentlich, zweiwöchentlich, halbmonatlich oder monatlich.

Sie sollten auch den Betrag festlegen, den Sie für Steuerzwecke einbehalten müssen. Abhängig von den landes- und lokalrechtlichen Vorschriften sollten Sie in Betracht ziehen:

• Federal Insurance Contribution Act (FICA)

• Federal Unemployment Tax Act (FUTA)

• Abzüge für Gesundheitsvorsorge und andere gesetzliche Leistungen

• Bundessteuer

• Landessteuer

• Es könnte auch die lokale Steuer gelten.

Sie zahlen Ihren Employees ihr Gehalt minus diese Steuerabzüge. Arbeitgeber zahlen ihren Employees in der Regel per Direktüberweisung.

3. Erfüllen Sie die Steueranforderungen für Ihr Geschäft und Ihre Employees

Der letzte Schritt ist die Einhaltung der örtlichen Vorschriften bezüglich der von Ihnen zu meldenden und zu zahlenden Steuern. Je nach Geschäftstätigkeit müssen Sie möglicherweise beim IRS, bei der Steuerbehörde des Bundesstaates und bei den Stadtsteuerbehörden melden und zahlen.

Wenn die Bezahlung Ihrer Employees überwältigend erscheint, kann es eine gute Entscheidung sein, die Gehaltsabrechnung an einen Payroll-Dienstleister auszulagern.

Beschäftigung von Familienmitgliedern in Ihrem Einzelunternehmen

Einzelunternehmer stellen häufig Familienmitglieder ein, um bei der Arbeitsbelastung zu helfen. Es ist nicht ungewöhnlich, ein Einzelunternehmen in ein Familienunternehmen umzuwandeln, und es bringt sogar einige steuerliche Vorteile mit sich.

Einstellung des Ehepartners als Einzelunternehmer

Häufig entscheiden sich Ehepartner, gemeinsam ein Einzelunternehmen zu besitzen, und sie sind gleichberechtigte Partner im Unternehmen. Wenn das bei Ihnen genauso ist, verdienen sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner Ihr Gehalt durch eine Owner’s Draw, und Sie können sie nicht als Employees einstellen.

Wenn Sie jedoch das Einzelunternehmen nicht gemeinsam besitzen, können Sie Ihren Ehepartner auf die Lohnliste setzen. In diesem Fall muss der Ehepartner Einkommen- und Federal Insurance Contribution Act (FICA)-Steuern zahlen. Allerdings muss Ihr Ehepartner keine Federal Unemployment Tax Act (FUTA)-Steuern auf sein Gehalt zahlen.

Einstellung von Kindern als Einzelunternehmer

Viele Einzelunternehmer entscheiden sich, ihre Kinder als erste Employees einzustellen. Dies lehrt sie, für ihre Arbeit und Verantwortung zu arbeiten, und Sie können sie tagsüber besser sehen.

Obwohl dies sehr machbar ist, gibt es einige Dinge, die Sie berücksichtigen sollten.

1. Wenn Sie Ihre Kinder einstellen, müssen Sie immer noch die Einkommenssteuer Ihres Kindes abziehen.

2. Ihr Kind zahlt keine FICA-Steuern, wenn es jünger als 18 Jahre ist.

3. Sie müssen keine FUTA-Steuern zahlen, wenn es jünger als 21 Jahre ist.

Die Einstellung Ihrer Kinder in Ihrem Geschäft vermittelt ihnen Arbeitsethik, was das IRS mit bestimmten Steuervorteilen belohnt. Informieren Sie sich jedoch über die tatsächlichen Regeln und Richtlinien zur Einstellung Ihrer Kinder in Ihrem Bundesstaat, da diese variieren können.

Einstellung von Employees vs. Contractors als Einzelunternehmer

Die Einstellung einer Person als Employee bringt Vorteile gegenüber der Einstellung von Contractors. Einzelunternehmen profitieren jedoch häufig mehr von der Beschäftigung von Contractors. Einen Contractor einzustellen, um Dinge auf Ihrer To-do-Liste abzuhaken, ohne ihn auf die Gehaltsliste zu setzen, kann für florierende Unternehmen eine großartige Entscheidung sein.

Dennoch sind unabhängige Contractors eine temporäre Lösung. Während sie keine aufwändigen Einstellungsverfahren erfordern, müssen Sie vorsichtig sein, um Mitarbeiterfälschungen zu vermeiden, auch als Einzelunternehmer.

Wenn Ihre Contractors für Ihr Geschäft unverzichtbar werden, sollten Sie in Erwägung ziehen, sie in Employees umzuwandeln.

Sollten Sie Ihren Unternehmens-Typ auf LLC ändern?

Während Employees eine großartige Möglichkeit sein können, einige der täglichen Aufgaben auszulagern, gibt es viele Risiken beim Einstellen. Die Einhaltung der örtlichen Gesetze und Vorschriften ist eines davon.

Wenn Ihr Geschäft wächst, sollten Sie in Betracht ziehen, Ihren Unternehmens-Typ auf LLC umzustellen. Diese Unternehmensform ist zwar etwas aufwändiger zu gründen, bietet jedoch besseren Haftungsschutz als eine Einzelunternehmung.

Bei einer Einzelunternehmung sind Sie und Ihr Geschäft in den Augen des Gesetzes gleichgestellt. Bei einem Schadensfall haften Sie persönlich für Schäden und andere Ausgaben.

Obwohl Sie eine Geschäftsversicherung abschließen können, ist es bei der Einstellung vieler Employees vorteilhaft, auf eine LLC umzusteigen. Dies schützt Ihre persönlichen Vermögenswerte und verleiht Ihrem Geschäft mehr Glaubwürdigkeit. Außerdem bietet es steuerliche Vorteile.

FAQ:

Kann ein Einzelunternehmer Investoren haben?

Einzelunternehmer können externe Investitionen erhalten. Sie dürfen jedoch keine Aktien an ihre Investoren ausgeben oder Partner aufnehmen.

In diesem Fall sollten Einzelunternehmer in Erwägung ziehen, ihren Entity Type in eine Partnerschaft oder LLC umzuwandeln. Es wird einfacher, Investitionen und Kredite für diese Unternehmensformen zu erhalten.

Wie viele Employees kann ein Einzelunternehmen beschäftigen?

Ein Einzelunternehmen kann so viele Employees haben, wie es benötigt. Einzelunternehmer müssen sich vor der Einstellung mit den Compliance- und Steueranforderungen vertraut machen.

Was sind die Nachteile eines Einzelunternehmens?

Der Hauptnachteil eines Einzelunternehmens ist, dass Sie keinen Anspruch auf Leistungen wie reguläre Employees haben. Dazu gehören Pensions- und Krankenversicherungspläne, Krankentage und Urlaubstage, die Sie selbst finanzieren müssen.

Außerdem kann es schwierig sein, Zeit für die Förderung Ihres Geschäfts und die Akquise von Kunden zu finden. Sie müssen außerdem Zeit für relevante Personalprozesse oder die Suche nach Investitionen aufbringen. Schließlich ist die Schließung Ihres Einzelunternehmens und der Einstieg in ein neues Geschäftsmodell einfach. Es kann jedoch schwierig sein, Ihr Einzelunternehmen an jemand anderen zu verkaufen.