Wie man in Kanada als unabhängiger Auftragnehmer*in startet

Stellen Sie sich vor, Sie wachen auf, skippen den Arbeitsweg, setzen Ihren eigenen Zeitplan und arbeiten an Projekten, die Ihnen wirklich am Herzen liegen. Das ist die Alltagserfahrung für viele unabhängige Auftragnehmer*innen in Kanada. Kein starrer Büroumgebung. Keine festen Arbeitszeiten. Nur die Freiheit, eine Karriere nach Ihren Bedingungen aufzubauen.

Aber diese Freiheit bringt Verantwortung mit sich. Steuern, Verträge, legale Dokumente und Compliance-Regeln können schnell zu Herausforderungen werden, wenn man nicht vorbereitet ist. Der Traum vom unabhängigen Arbeiten ist real, aber es erfordert die richtigen Schritte, um ihn nachhaltig zu machen.

Dieses Handbuch gibt Ihnen alles an die Hand, was Sie brauchen, um mit Klarheit voranzukommen. Egal, ob Sie Ihr eigenes Solo-Unternehmen gründen oder unabhängiges Talent einstellen möchten – hier finden Sie praktische Einblicke, die Ihnen helfen, gesetzeskonform zu bleiben, Fehler zu vermeiden und in Ihrem nächsten Kapitel erfolgreich zu sein.

Was ist eineine unabhängiger Auftragnehmer*in in Kanada?

Unabhängige Auftragnehmerinnen spielen eine entscheidende Rolle in Kanadas Wirtschaft. Im Jahr 2023 gab es in Kanada mehr als 140.000 unabhängige Auftragnehmerinnen im Wohnungsbau, und im Bereich Computerwissenschaften überschritt die Zahl 100.000. Außerdem hatten unabhängige Schriftstellerinnen und Künstlerinnen mehr als 60.000. Wir schauen uns an, was diese Art der Arbeit besonders macht. Zuerst prüfen wir ihre Definitionen und Schlüsselfaktoren.

Definition und wichtige Merkmale eineseiner unabhängigen Auftragnehmerin in Kanada

Unabhängige Auftragnehmerinnen sind selbstständige Personen, die für verschiedene Kundeninnen arbeiten oder Dienstleistungen erbringen. Es ist die grundlegendste und einfachste Struktur für Selbstständige in Kanada.

In Kanada ist diese Unabhängigkeit aufgrund ihrer besonderen Merkmale möglich. Es ist wichtig, diese zu verstehen. Denn es gibt kein einzelnes, endgültiges Gesetz, das alle Merkmale explizit auflistet. Stattdessen ist es notwendig, verschiedene Faktoren zu analysieren, um jemanden alsn Auftragnehmerin zu klassifizieren.

Gewöhnliches Recht, Gerichtsurteile und Auslegungen von Gesetzen sind Teil des Prozesses. Um sich in Kanada als unabhängiger Auftragnehmerin zu klassifizieren, sollten mindestens die folgenden Merkmale vorliegen:

• Autonomie: Freiheit, Arbeitszeiten, Standort und Methoden zur Zielerreichung selbst zu wählen.

• Ressourcenmanagement: Verantwortlich für die Bereitstellung der notwendigen Werkzeuge, Ausrüstung und Ressourcen, um Aufgaben abzuschließen.

• Finanzielle Verantwortung: Verwaltung der Geschäftsausgaben und Erzielung von Gewinn.

• Diversifizierung der Kundschaft: Fähigkeit, gleichzeitig mit mehreren Kunden*innen zu arbeiten.

• Vertragliche Vereinbarungen: Verhandlung von Tarifen und Dienstleistungsbedingungen direkt mit den Kund*innen.

• Keine Beschäftigungsleistungen: Arbeitgeber*innen sind nicht verpflichtet, Beschäftigungsleistungen wie Urlaubsentgelt, Urlaubstage oder gesetzliche Arbeitslosenversicherung zu zahlen.

Unterschied zwischen unabhängigen Auftragnehmerinnen und Arbeitnehmerinnen in Kanada

In Kanada liegt der wichtigste Unterschied zwischen unabhängigen Auftragnehmerinnen und Arbeitnehmerinnen in ihren jeweiligen Rollen. Das Unternehmen integriert Arbeitnehmerinnen, während unabhängige Auftragnehmerinnen ihre eigene Struktur bewahren. Arbeitnehmer*innen erhalten regelmäßig Gehalt und Vorteile wie Arbeitslosenversicherung und Kanada-Rentenpläne.

Aber Auftragnehmerinnen haben unterschiedliche Aufgaben, die variieren können. Und sie erhalten keine Beschäftigungsleistungen. Arbeitnehmerinnen unterliegen der Kontrolle desder Arbeitgebersin. Unabhängige Auftragnehmer*innen hingegen haben Autonomie bei ihrer Arbeit.

Sie übernehmen auch finanzielle Risiken und kümmern sich selbst um Steuern und Sozialleistungen. Falschklassifizierung kann rechtliche und finanzielle Konsequenzen für beide Parteien haben. Dies ist nur eine Einführung in viele andere Unterschiede, die wir in diesem Artikel besprechen.

Vorteile der Arbeit als unabhängiger Auftragnehmer*in in Kanada

In Kanada bringt die Tätigkeit als unabhängiger Auftragnehmerin Vorteile. Deshalb entscheiden sich immer mehr Kanadier*innen für diesen Arbeitsstil. Hier die wichtigsten:

1. Flexibilität: Im Gegensatz zu Arbeitnehmerinnen können unabhängige Auftragnehmerinnen den Arbeitsstil wählen, der am besten zu ihnen passt. Das umfasst die Arbeitszeiten, den Standort und sogar die Kleidung. Außerdem können sie die Strategie im Umgang mit Kund*innen selbst bestimmen. Das kann sie gegenüber Wettbewerbern auszeichnen.

2. Potenzial für höhere Einkünfte: Einige spezialisierte Auftragnehmerinnen können höhere Beträge verlangen. Manche Kundinnen sind bereit, mehr zu zahlen, um die Kosten für die Einstellung eineseiner Angestellten zu vermeiden. Auftragnehmerinnen können auch mehr Kund*innen finden und mehr Aufträge gewinnen.

3. Internationale Expansion: Einige Bereiche eignen sich gut für remote Expansion auf internationaler Ebene. Das gilt etwa für Grafikdesignerinnen, Schriftstellerinnen, Künstlerinnen, Computerwissenschaftlerinnen oder Marketingspezialist*innen, unter anderem. Die freiberufliche Welt boomt derzeit und bietet viele Chancen.

4. Zugang zu Möglichkeiten der globalen Expansion: Während sie expandieren, können unabhängige Auftragnehmer*innen in Kanada internationales Personal einstellen, um ihre Expansion zu unterstützen. In solchen Fällen stellt eine Employer of Record Firma eine gute Option dar. Sie bietet wettbewerbsfähige Lösungen, um Remote-Teams weltweit zu rekrutieren.

5. Work-Life-Balance: Durch flexible Zeitpläne und Arbeitsbedingungen können Auftragnehmer*innen eine bessere Balance finden. Das bedeutet mehr Zeit für die Familie, Beziehungen, Hobbys und Interessen.

Wie wird man in Kanada unabhängiger Auftragnehmerin?

Der Einstieg in die Selbstständigkeit beinhaltet das Erlernen der Basics. Themen sind Dokumentation, Steuern und der Betrieb des eigenen Geschäfts.

Außerdem könnten Arbeitgeberinnen von Ihnen verlangen, einen Nachweis über IhrenIhren Vertragsstatus zu erbringen. Diese Informationen unterstützen die korrekte Klassifizierung und helfen, Strafen, Bußgelder und andere Konsequenzen falscher Einstufungen zu vermeiden.

Schritte zum Aufbau als unabhängiger Auftragnehmerin in Kanada

Manche Menschen eilen, sich als Auftragnehmer*in zu etablieren, und überspringen dabei wichtige Schritte, die für langfristigen Erfolg wichtig sind. Damit Sie richtig starten, bietet das Start-up-Portal der Regierung Kanadas eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zu Planung, Anmeldung und Compliance.

Hier die Reihenfolge, die den gesamten Prozess zeigt.

• Struktur für Ihr Geschäft verstehen

In der Praxis ist es üblich, dass Personen andere Strukturen der unabhängigen Arbeit in einen Pool von Auftragnehmer*innen zusammenfassen. Doch nichts ist weiter von der Realität entfernt.

Zum Beispiel sind Geschäftsinhaberinnen, die als Einzelunternehmen oder GmbH geführt werden, ebenfalls selbstständig. Doch vor ihnen stehen unabhängige Auftragnehmerinnen. Und jede Option hat andere rechtliche und steuerliche Implikationen.

Streng genommen ist eineine Auftragnehmerin keine juristische Person. Es ist kein formeller Anmeldungs- oder Gründungsprozess notwendig. Aber es ist möglich und oft der erste Schritt, um ein Geschäft zu starten. Für viele ist eineine Auftragnehmerin in Kanada die erste Stufe eines neuen Unternehmens.

An dieser Stelle ist es noch nicht notwendig, in die Gründung einer Firma oder einer formellen Geschäftsstruktur zu investieren. Zum Beispiel: In Ontario ist nur eine Anmeldung als Sole Proprietor erforderlich, wenn Ihr Geschäft Ihren Namen nicht als Firmenname verwendet.

• Erhalten Sie Arbeitserlaubnisse und Visa, wenn Sie keine kanadischer Staatsbürger*in sind

Wenn Sie keine kanadischer Staatsbürgerin oder Daueraufenthaltsberechtigter sind, benötigen Sie möglicherweise eine Arbeitserlaubnis oder ein Visum.

• Erhalten Sie eine Betriebsnummer

Sie benötigen eine Betriebsnummer (BN) von der Canada Revenue Agency (CRA). Diese identifiziert Ihr Geschäft für steuerliche Zwecke. Wenn Sie voraussichtlich unter 30.000 $ jährlich verdienen, können Sie diesen Schritt zunächst überspringen. Bei Umsatzwachstum wird sie obligatorisch.

• Registrierung für GST/HST

Wenn eine selbstständiger Arbeiterin im Jahr einen Umsatz von über 30.000 $ erzielt, muss ersie sich für GST/HST (Goods and Services Tax / Harmonized Sales Tax) registrieren.

Beachten Sie, dass jede der fünf Provinzen, die am HST beteiligt sind, ihren Anteil hat. Beispiel: Nova Scotia hat 14 %, Ontario 13 %. Es gibt Ausnahmen und Regeln, welche Geschäfte sich registrieren müssen.

Zum Beispiel müssen Taxifahrerinnen sich immer registrieren, auch wenn sie Kleinunternehmerinnen mit Umsatz unter 30.000 $ sind. Im Gegensatz dazu sind Zahnärztinnen, Optometristinnen und Ärzt*innen stets ausgenommen.

• Erhalten Sie eine Lizenz oder Genehmigung

Einige Fähigkeiten und Berufsgruppen benötigen eine Lizenz oder Genehmigung. Diese wird manchmal von den Provinzen, manchmal auf Bundesebene ausgestellt.

• Richten Sie Ihr Buchhaltungssystem ein

Eine Auftragnehmerin ist nicht verpflichtet, ein System zur Verfolgung von Einnahmen und Ausgaben zu besitzen. Es kann jedoch helfen, Finanzen zu verwalten und Steuererklärungen vorzubereiten.

• Erhalten Sie eine Versicherung

Es empfiehlt sich, eine Haftpflichtversicherung abzuschließen, um sich vor finanziellen Verlusten zu schützen. Zudem gibt es weitere relevante Versicherungen für Ihr Geschäft. Da Sie keine Angestellter sind, erhalten Sie keine Krankenversicherung oder Sozialversicherung. Überlegen Sie daher, eine eigene abzuschließen.

• Verstehen Sie Ihre vertraglichen Verpflichtungen

Prüfen Sie alle Verträge, die Sie mit Kundinnenabschluss* haben, sorgfältig, um Ihre Rechte und Pflichten zu verstehen. Achten Sie besonders auf Regeln, die dazu führen könnten, dass Ihr Status mit dem einers Angestelltenangestellten verwechselt wird. Machen Sie sich im Voraus mit den allgemeinen Regeln in Ihrem Fachgebiet vertraut.

Erforderliche Dokumente für unabhängige Auftragnehmer*innen

In Kanada sind unabhängige Auftragnehmer*innen verpflichtet, genaue und gut organisierte Unterlagen zu führen. Besonders für Steuerzwecke und um den Selbstständigenstatus nachzuweisen. Die benötigten Dokumente können je nach Branche, Provinz oder Territorium und Art der Arbeit variieren. Einige häufige Dokumente, die Sie vermutlich aufbewahren sollten:

• Registrierungen: Falls Sie eine Lizenz erhalten haben, bewahren Sie diese Unterlagen griffbereit auf.

• Verträge und Absprachen: Es ist wichtig, Kopien aller Verträge mit Kund*innen aufzubewahren. Sie legen die Bedingungen fest und helfen, Streitigkeiten beizulegen.

• Rechnungen und Quittungen: Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über alle Einnahmen und Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrem Geschäft. Dazu gehören Rechnungen und Quittungen für alle Geschäftsausgaben.

• Steuerunterlagen: Bewahren Sie die Unterlagen zu allen Einkommenssteuererklärungen auf.

• GST/HST-Records: Wenn Sie registriert sind, sollten Sie alle gesammelten und abgeführten GST/HST-Dokumente aufbewahren.

• Geschäftsausgaben: Bewahren Sie Belege für Ausgaben wie Büromaterial, Reisekosten und professionelle Gebühren auf. Sie können diese steuerlich absetzen.

• Versicherungen: Wenn Sie eine Geschäftshaftpflichtversicherung haben, bewahren Sie Kopien Ihrer Policen auf.

• Arbeitserlaubnisse und Visa: Bewahren Sie Kopien aller relevanten Einwanderungsdokumente auf.

Verstehen Ihrer Verpflichtungen als Auftragnehmer*in in Kanada

Als unabhängiger Auftragnehmerin in Kanada ist es auch wichtig, Selbstständigensteuern zu zahlen, und zwar:

• Einkommensteuer: Sie müssen alle Einkünfte aus Ihrem Auftragnehmergeschäft in Ihrer persönlichen Einkommensteuererklärung angeben.

• GST/HST: Übersteigt Ihr Jahresumsatz 30.000 $, müssen Sie sich für eine GST/HST-Nummer registrieren lassen und GST/HST auf Ihren Verkäufen erheben und abführen.

• Abzüge: Als Auftragnehmer*in können Sie zulässige Geschäftsausgaben von Ihrem Einkommen abziehen, um Ihre steuerpflichtigen Einkünfte zu reduzieren. Darunter fallen Ausgaben wie Miete für das Büro, Büromaterial und Reisekosten.

• Buchführung: Führen Sie Aufzeichnungen über Ihre Einkünfte und Ausgaben. Das erleichtert die Steuererklärung und die Nachweisführung bei Abzügen.

• Ratenzahlungen: Je nach Einkommenshöhe müssen Sie möglicherweise vierteljährliche Ratenzahlungen leisten.

• Provinzsteuern: Neben den Bundessteuern können je nach Provinz oder Territorium auch Provinzsteuern anfallen.

Für einen umfassenden Überblick, wie Sie Ihre Steuern als Auftragnehmer*in verwalten, schauen Sie in den QuickBooks Canada Self-Employed Tax Guide. Dort wird alles verständlich erklärt, inklusive Tipps zum Einreichen, abzugsfähigen Ausgaben und besten Praktiken für gute Organisation.

Welche rechtlichen Verpflichtungen haben unabhängige Auftragnehmer*innen?

Obwohl unabhängige Vertragsarbeit Flexibilität bietet, müssen Auftragnehmerinnen sich ihrer rechtlichen Verpflichtungen bewusst sein. Hier betrachten wir einige Pflichten, die in Kanada für Auftragnehmerinnen gelten.

Vertragliche Verpflichtungen und Vereinbarungen

Vertragliche Verpflichtungen sind rechtlich bindend. Sie legen die Bedingungen für die Erbringung von Dienstleistungen fest. Solche Verträge sorgen dafür, dass alle Parteien ihre Rechte und Pflichten kennen und bieten einen Rahmen für die Streitbeilegung.

Wesentliche Elemente eines gültigen Vertrags in Kanada sind:

• Angebot und Annahme

• Austausch von Geld, Waren oder Dienstleistungen

• Absicht, rechtliche Beziehungen zu schaffen

• Geschäftsfähigkeit

• Rechtmäßiges Ziel

Einhaltung der Vorschriften der Canada Revenue Agency (CRA)

Die CRA ist die Steuerbehörde, die für die Durchsetzung der Steuergesetze zuständig ist. Dazu gehört auch, sicherzustellen, dass Auftragnehmer*innen ihre faire Steuerlast tragen.

Wichtige Compliance-Bereiche für unabhängige Auftragnehmer*innen umfassen:

• Registrierung einer Betriebsnummer (BN): Diese neunstellige Nummer identifiziert das Unternehmen bei der CRA. Optional, außer bei Jahresumsätzen über 30.000 $.

• Einkommensmeldung: Auftragnehmer*innen sind verantwortlich, alle persönlichen und geschäftlichen Einkünfte bei der CRA zu melden.

• Abzüge für berechtigte Ausgaben: Verträge können reasonable laufende und berechtigte Ausgaben abziehen, die zur Einkommensgenerierung anfallen.

• GST/HST-Erhebung und -Abführung: Wenn derdie Auftragnehmerin mehr als 30.000 $ jährlich verdient, muss er*sie sich für eine GST/HST-Nummer registrieren und auf Verkäufe GST/HST abführen.

• Steuererklärung: Auftragnehmer*innen müssen jährlich eine Einkommensteuererklärung bei der CRA einreichen, mit dem Formular T1, das in etwa dem 1099-Formular in den USA entspricht.

• Dokumentation: Auftragnehmer*innen sind verpflichtet, Belege zu Einkommen und Ausgaben für 6 Jahre aufzubewahren.

Strafen bei Nichteinhaltung:

Unregelmäßigkeiten bei der CRA-Regelung des Einkommenssteuerrechts können Bußgelder ab 25 $ pro Tag, Zinsen und in schweren Fällen sogar strafrechtliche Verfolgung nach sich ziehen. Weitere konkrete Verstöße sind:

• Nichtmeldung ausländischer Daten

• Falsche Angaben und Auslassungen

Das Gesetz sieht eine Sorgfaltspflicht-Ausnahme vor, sofern Sie nachweisen, dass Sie sich mit großem Einsatz bemüht haben, die angeforderten Informationen zu beschaffen. Ebenso, wenn Sie die entsprechenden Dokumente innerhalb von 90 Tagen vorlegen.

Verständnis des Beschäftigungsverhältnisses in Kanada

In Kanada regeln Verträge und Gesetze die Beschäftigungsverhältnisse. Jede Provinz hat ihre eigenen Arbeitsgesetze, die Bedingungen am Arbeitsplatz für Vollzeitangestellte und andere Beschäftigungsarten festlegen. Eine Arbeitgeberin-Arbeitnehmerin-Beziehung umfasst in der Regel Kontrolle und Überwachung durch kanadische Arbeitgeberinnen. Unabhängige Auftragnehmer*innen sind autonom.

Arbeitgeberinnen sind verpflichtet, Gesundheits- und Sicherheitsbestimmungen, Menschenrechte, Gleichheit und Arbeitsschutzgesetze einzuhalten. Arbeitnehmerinnen haben Anspruch auf faire Behandlung und sichere Arbeitsbedingungen. Schließlich haben kanadische Gerichte das letzte Wort in Fragen der Beschäftigung.

Wesentliche Unterschiede bei Steuern und Leistungen zwischen unabhängigen Auftragnehmerinnen und Arbeitnehmerinnen in Kanada

Um zentrale Unterschiede bei Steuern und Leistungen in Kanada zwischen unabhängigen Auftragnehmerinnen und Arbeitnehmerinnen zu finden, beantworten wir einige Fragen:

Steuerliche Unterschiede

Wer ist für die Zahlung der Steuern verantwortlich?

• Arbeitnehmerinnen: Steuern, Canada Pension Plan (CPP) und Employment Insurance (EI) werden vomvon der Arbeitgeber*in einbehalten.

• Auftragnehmer*innen: Verantwortlich für die eigene Steuerverwaltung, einschließlich Einkommensteuer und CPP-Beiträge. Sie melden ihre Einkünfte auf einem T2125-Formular und müssen möglicherweise GST/HST registrieren.

Wie wird die Steuerzahlung gemeldet?

• Arbeitnehmer*innen: Erhalten einen T4-Formular für die Steuererklärung.

• Auftragnehmer*innen: Melden ihre Einkünfte auf einem T2125-Formular und müssen möglicherweise GST/HST registrieren.

Leistungsunterschiede

Welche Leistungen haben Auftragnehmerinnen und Arbeitnehmerinnen?

• Arbeitnehmer*innen: Anspruch auf Arbeitgeberleistungen wie Arbeitslosenversicherung, CPP, Urlaubsgeld und oft Krankenversicherung.

• Auftragnehmer*innen: Müssen eigene Leistungen und Versicherungen absichern. Sie können unter bestimmten Bedingungen Anspruch auf Leistungen und CPP haben.

Interessieren Sie sich dafür, wie Auftragnehmer*Innen-Gehälter im Vergleich zu Mitarbeitenden-Gehältern stehen? Der Kanada-Gehälter-Guide bietet einen nützlichen Vergleich verschiedener Rollen und Branchen.

Flexibilität und Autonomie als Auftragnehmer*in

Laut offiziellen Statistiken der kanadischen Regierung ist „Autonomie und Kontrolle der häufigste Grund für Selbstständigkeit“. Und genau das ist es, was man zuerst findet, wenn man eine Karriere im Contracting in Kanada beginnt.

Das ist zweifellos das wichtigste Merkmal, das traditionelle Beschäftigung oft vermissen lässt. Unabhängige Auftragnehmer*innen sind nicht berechtigt, tarif