Wie man sich in Kanada als unabhängiger Contractor etabliert

Stellen Sie sich vor, Sie wachen auf, überspringen den Arbeitsweg, setzen Ihren eigenen Zeitplan und arbeiten an Projekten, die Ihnen wirklich am Herzen liegen. Das ist die tägliche Realität für viele unabhängige Contractors in Kanada. Kein starres Bürosystem. Keine festen Arbeitszeiten. Nur die Freiheit, eine Karriere nach Ihren eigenen Bedingungen aufzubauen.

Aber diese Freiheit bringt Verantwortung mit sich. Steuern, Verträge, rechtliche Unterlagen und Compliance-Regeln können schnell zu Herausforderungen werden, wenn man nicht vorbereitet ist. Der Traum vom unabhängigen Arbeiten ist real, aber es braucht die richtigen Schritte, um ihn nachhaltig zu gestalten.

Dieser Leitfaden gibt Ihnen alles, was Sie brauchen, um mit Klarheit voranzukommen. Egal, ob Sie Ihr eigenes Solo-Unternehmen gründen oder unabhängiges Talent einstellen möchten, Sie finden praktische Einblicke, die Ihnen helfen, compliant zu bleiben, Fehler zu vermeiden und in Ihrem nächsten Kapitel erfolgreich zu sein.

Was ist ein unabhängiger Contractor in Kanada?

Unabhängige Contractors spielen eine entscheidende Rolle in Kanadas Wirtschaft. Im Jahr 2023 gab es in der Wohnungsbauindustrie mehr als 140.000 unabhängige Contractors, und im Bereich der Computerwissenschaften über 100.000. Außerdem haben unabhängige Schriftsteller und Künstler die 60.000-Marke überschritten. Wir schauen uns an, was diese Art der Arbeit besonders macht. Zuerst prüfen wir die Definitionen und Schlüsselfaktoren.

Definition und Hauptmerkmale eines unabhängigen Contractors in Kanada

Unabhängige Contractors sind selbstständige Personen, die für verschiedene Kunden arbeiten oder Dienstleistungen erbringen. Es ist die grundlegendste und einfachste Struktur für Selbstständige in Kanada.

In Kanada ist diese Unabhängigkeit aufgrund ihrer besonderen Merkmale möglich. Es ist wichtig, diese zu verstehen. Denn es gibt kein einzelnes, definitives Gesetz, das alle Merkmale explizit auflistet. Stattdessen ist es notwendig, verschiedene Faktoren zu analysieren, um jemanden als unabhängigen Contractor zu klassifizieren.

Gewohnheitsrecht, Gerichtsentscheidungen und Auslegungen von Gesetzen sind Teil dieses Prozesses. Um sich in Kanada als unabhängiger Contractor zu klassifizieren, sollten Sie mindestens die folgenden Merkmale aufweisen:

• Autonomie: Freiheit, Arbeitszeiten, Arbeitsort und Methoden zur Zielerreichung selbst zu wählen.

• Ressourcenmanagement: Verantwortlich für die Bereitstellung der notwendigen Werkzeuge, Ausrüstung und Ressourcen zur Erfüllung der Aufgaben.

• Finanzielle Verantwortung: Verwaltung der Geschäftsausgaben und Erzielung von Gewinnen.

• Kundenvielfalt: Fähigkeit, gleichzeitig mit mehreren Kunden zu arbeiten.

• Vertragliche Vereinbarungen: Verhandlung von Raten und Servicebedingungen direkt mit den Kunden.

• Keine Beschäftigungsleistungen: Arbeitgeber sind nicht verpflichtet, Beschäftigungsleistungen wie Urlaubsgeld, Urlaubstage oder gesetzliche Arbeitslosenversicherung zu zahlen.

Unterschied zwischen unabhängigen Contractors und Angestellten in Kanada

In Kanada konzentrieren sich die wichtigsten Unterschiede zwischen unabhängigen Contractors und Angestellten auf ihre jeweiligen Rollen. Das Unternehmen integriert Angestellte, während unabhängige Contractors ihre eigene Struktur beibehalten. Angestellte erhalten regelmäßiges Gehalt und Leistungen wie Arbeitslosenversicherung und Kanada-Rentenpläne.

Aber Contractors haben unterschiedliche Kunden, die variieren können. Und sie erhalten keine Beschäftigungsleistungen. Angestellte unterliegen der Kontrolle des Arbeitgebers. Unabhängige Contractors hingegen haben Autonomie bei ihrer Arbeit.

Sie tragen auch finanzielle Risiken und kümmern sich selbst um Steuern und Leistungen. Eine falsche Einstufung kann rechtliche und finanzielle Konsequenzen für beide Parteien haben. Dies ist nur eine Einführung in viele weitere Unterschiede, die wir in diesem Artikel besprechen werden.

Vorteile der Arbeit als unabhängiger Contractor in Kanada

Als unabhängiger Contractor in Kanada zu arbeiten, bringt Vorteile mit sich. Deshalb entscheiden sich immer mehr Kanadier für diesen Arbeitsstil. Lassen Sie uns die häufigsten ansehen:

1. Flexibilität: Im Gegensatz zu Angestellten können unabhängige Contractors den Arbeitsstil wählen, der am besten zu ihnen passt. Das umfasst Arbeitszeiten, Arbeitsort und sogar die Kleidung. Außerdem können sie die Strategie im Umgang mit Kunden selbst bestimmen. Das kann sie von Wettbewerbern abheben.

2. Potenzial für höhere Einnahmen: Einige spezialisierte Contractors können höhere Beträge verlangen. Manche Kunden sind bereit, mehr zu zahlen, um die Kosten für die Einstellung eines Mitarbeiters zu vermeiden. Der Contractor kann auch mehr Kunden finden und mehr Aufträge gewinnen.

3. Internationale Expansion: Einige Bereiche eignen sich gut für remote Expansion auf internationaler Ebene. Das gilt für Grafikdesigner, Schriftsteller, Künstler, Computerwissenschaftler oder Marketer, unter anderem. Der Freelance-Markt boomt derzeit und bietet viele Chancen.

4. Zugang zu globalen Expansionsmöglichkeiten: Während der Expansion können unabhängige Contractors in Kanada internationales Talent einstellen, um ihre Expansion zu unterstützen. In solchen Fällen ist eine Employer of Record Firma eine Option. Sie bietet wettbewerbsfähige Lösungen, um Remote-Teams weltweit einzustellen.

5. Work-Life-Balance: Durch flexible Zeitpläne und andere Arbeitsbedingungen können Contractors eine bessere Balance finden. Das bedeutet mehr Zeit für die Familie. Auch mehr Zeit für Beziehungen, Hobbys und Interessen.

Wie wird man in Kanada unabhängiger Contractor?

Das Erlernen, wie man in Kanada unabhängiger Contractor wird, umfasst die Grundlagen. Themen sind Dokumentation, Steuern und der Betrieb Ihres Geschäfts.

Außerdem könnten Arbeitgeber einen Nachweis über Ihren Vertragsstatus benötigen. Diese Informationen unterstützen die korrekte Klassifizierung und helfen, Strafen, Bußgelder und andere Konsequenzen von Fehlklassifizierungen zu vermeiden.

Schritte zur Gründung als unabhängiger Contractor in Kanada

Manche Menschen eilen, Contractor zu werden, und überspringen wichtige Schritte, die für den langfristigen Erfolg entscheidend sind. Um Ihnen den richtigen Start zu erleichtern, bietet das Government of Canada’s Starting a Business portal eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zu Planung, Registrierung und Compliance.

Hier ist die Reihenfolge, die den gesamten Prozess zeigt:

• Verstehen der Struktur für Ihr Unternehmen

In der Praxis ist es üblich, dass Menschen andere unabhängige Arbeitsstrukturen in einen Pool von Contractors einordnen. Aber nichts ist weiter von der Realität entfernt.

Zum Beispiel sind Eigentümer von Unternehmen, die als Einzelunternehmen oder eingetragene Gesellschaften betrieben werden, ebenfalls selbstständig. Aber vor ihnen stehen unabhängige Contractors. Und jede Option hat unterschiedliche rechtliche und steuerliche Implikationen.

Streng genommen ist ein unabhängiger Contractor keine juristische Person. Es ist auch kein Prozess erforderlich, um ein Unternehmen zu registrieren oder zu gründen. Aber man kann es tun und so ein Unternehmen starten. In vielen Fällen ist ein unabhängiger Contractor in Kanada die erste Stufe eines neuen Geschäfts.

Bis zu diesem Punkt ist es nicht notwendig, in die Gründung eines Unternehmens oder eine formale Geschäftsstruktur zu investieren. Z.B. in Ontario ist es nur erforderlich, ein Einzelunternehmen zu registrieren, wenn Ihr Geschäft Ihren Namen nicht als Firmennamen nutzt.

• Erhalten Sie Arbeitserlaubnisse und Visa, wenn Sie kein Kanadier sind:

Wenn Sie kein kanadischer Staatsbürger oder Daueraufenthalt sind, benötigen Sie möglicherweise eine Arbeitserlaubnis oder ein Visum.

• Erhalten Sie eine Betriebsnummer

Sie benötigen eine Betriebsnummer (BN) von der Canada Revenue Agency (CRA). Diese identifiziert Ihr Unternehmen für Steuerzwecke. Wenn Sie jedoch voraussichtlich weniger als 30.000 $ pro Jahr verdienen, können Sie diesen Schritt zunächst überspringen. Wenn Ihr Geschäft wächst, wird es verpflichtend.

• Registrieren Sie sich für GST/HST

Wenn ein Selbstständiger einen Jahresumsatz von über 30.000 $ erzielt, muss er sich für GST/HST (Goods and Services Tax / Harmonized Sales Tax) registrieren.

Beachten Sie, dass jede der fünf Provinzen, die am HST teilnehmen, ihren eigenen Anteil hat. Z.B. hat Nova Scotia 14 %, Ontario 13 %. Es gibt Ausnahmen und Regeln, welche Unternehmen sich registrieren müssen.

Zum Beispiel müssen Taxifahrer immer registrieren, auch wenn sie kleine Anbieter mit weniger als 30.000 $ Umsatz sind. Im Gegensatz dazu sind Zahnärzte, Optometristen und Ärzte stets befreit.

• Erhalten Sie eine Lizenz oder Genehmigung

Einige Fähigkeiten und Berufe erfordern eine Lizenz oder Genehmigung. Manchmal werden diese von den Provinzen, manchmal auf Bundesebene ausgestellt.

• Richten Sie Ihr Buchhaltungssystem ein

Ein unabhängiger Contractor ist nicht verpflichtet, ein System zur Verfolgung von Einnahmen und Ausgaben zu haben. Es kann jedoch bei der Finanzverwaltung und Steuererklärung helfen.

• Versichern Sie sich

Erwägen Sie den Abschluss einer Haftpflichtversicherung, um sich vor finanziellen Verlusten zu schützen. Auch andere für Ihr Geschäft relevante Versicherungen. Da Sie kein Angestellter sind, erhalten Sie keine Krankenversicherung oder Sozialversicherung. Daher sollten Sie eine eigene abschließen.

• Verstehen Sie Ihre vertraglichen Verpflichtungen

Überprüfen Sie sorgfältig jeden Vertrag, den Sie mit clients unterschreiben, um Ihre Rechte und Pflichten zu verstehen. Achten Sie besonders auf Regeln, die dazu führen könnten, Ihren Status mit dem eines Mitarbeiters zu verwechseln. Machen Sie sich im Voraus mit allgemeinen Regeln in Ihrem Bereich vertraut.

Erforderliche Dokumente für unabhängige Contractors

Unabhängige Contractors in Kanada sind verpflichtet, genaue und organisierte Aufzeichnungen zu führen. Besonders für Steuerzwecke und um Ihren Selbstständigenstatus nachzuweisen. Die benötigten Dokumente können je nach Branche, Provinz oder Territorium und Art der Arbeit variieren. Einige häufige Dokumente, die Sie wahrscheinlich aufbewahren sollten, sind:

• Registrierungen: Wenn Sie eine Lizenz erhalten haben, müssen Sie diese Dokumente griffbereit halten.

• Verträge und Vereinbarungen: Es ist wichtig, Kopien aller Verträge mit Kunden oder Auftraggebern aufzubewahren. Sie legen die Bedingungen fest und können bei Streitigkeiten helfen.

• Rechnungen und Quittungen: Sie sollten detaillierte Aufzeichnungen aller Einkünfte und Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrem Geschäft führen. Das umfasst Rechnungen und Quittungen für alle Geschäftsausgaben.

• Steuerunterlagen: Sie müssen alle Steuererklärungen aufbewahren.

• GST/HST-Unterlagen: Wenn Sie registriert sind, müssen Sie alle gesammelten und abgeführten GST/HST dokumentieren.

• Geschäftsausgaben: Bewahren Sie Belege für Ausgaben wie Büromaterial, Reisekosten und professionelle Gebühren auf. Diese können Sie steuerlich absetzen.

• Versicherungen: Wenn Sie eine Geschäftshaftpflichtversicherung haben, bewahren Sie Kopien Ihrer Policen auf.

• Arbeitserlaubnisse und Visa: Bewahren Sie Kopien aller relevanten Einwanderungsdokumente auf.

Verstehen Ihrer Verpflichtungen als Contractor in Kanada

Als unabhängiger Contractor in Kanada ist es auch wichtig, Selbstständigensteuern zu zahlen, und zwar:

• Einkommensteuer: Sie müssen alle Einkünfte aus Ihrer Contractor-Tätigkeit in Ihrer persönlichen Steuererklärung angeben.

• GST/HST: Wenn Ihr Jahresumsatz über 30.000 $ liegt, müssen Sie sich für eine GST/HST-Nummer registrieren und GST/HST auf Ihre Verkäufe erheben und abführen.

• Abzüge: Als Contractor können Sie berechtigte Geschäftsausgaben von Ihrem Einkommen abziehen, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren. Dazu gehören z.B. Büromiete, Materialkosten und Reisekosten.

• Buchführung: Es ist wichtig, Ihre Einnahmen und Ausgaben zu dokumentieren. Das erleichtert die Steuererklärung und unterstützt Ihre Abzüge.

• Ratenzahlungen: Abhängig von Ihrem Einkommen müssen Sie möglicherweise vierteljährliche Ratenzahlungen leisten.

• Provinzsteuern: Zusätzlich zu den Bundessteuern können je nach Provinz oder Territorium Ihrer Residenz Provinzsteuern anfallen.

Für eine umfassende Übersicht, wie Sie Ihre Steuern als Contractor verwalten, besuchen Sie den QuickBooks Canada Self-Employed Tax Guide. Er erklärt alles in verständlicher Sprache, inklusive Tipps zum Einreichen, abzugsfähigen Ausgaben und bewährten Praktiken, um organisiert zu bleiben.

Was sind die rechtlichen Verpflichtungen von unabhängigen Contractors?

Während das unabhängige Contracting Flexibilität bietet, müssen Contractors sich ihrer rechtlichen Verpflichtungen bewusst sein. Hier betrachten wir einige Pflichten und Verantwortlichkeiten, die in Kanada gelten.

Vertragliche Verpflichtungen und Vereinbarungen

Vertragliche Verpflichtungen sind rechtlich bindend. Sie legen auch die Bedingungen für die Erbringung von Dienstleistungen fest. Diese Verträge stellen sicher, dass alle Parteien ihre Rechte und Pflichten verstehen. Außerdem bieten sie einen Rahmen zur Streitbeilegung.

Wichtige Elemente eines gültigen Vertrags in Kanada sind:

• Angebot und Annahme

• Austausch von Geld, Waren oder Dienstleistungen

• Absicht, rechtliche Beziehungen zu schaffen

• Geschäftsfähigkeit

• Rechtmäßiger Zweck

Einhaltung der Vorschriften der Canada Revenue Agency (CRA)

Die CRA ist die Steuerbehörde, die für die Durchsetzung der Steuergesetze verantwortlich ist. Dazu gehört auch, sicherzustellen, dass Contractor ihren fairen Anteil an Steuern zahlen.

Wichtige Compliance-Bereiche für unabhängige Contractors sind:

• Registrierung einer Betriebsnummer (BN): Eine BN ist eine neunstellige Nummer zur Identifikation des Contractors bei der CRA. Sie ist optional, außer Ihr Einkommen übersteigt 30.000 $ pro Jahr.

• Einkommensmeldung: Unabhängige Contractors sind verantwortlich, alle persönlichen und geschäftlichen Einkünfte bei der CRA zu melden.

• Abzug berechtigter Ausgaben: Verträge können angemessene laufende und berechtigte Ausgaben abziehen, die sie zur Einkommensgenerierung tätigen.

• Erhebung und Abführung von GST/HST: Wenn der Contractor über 30.000 $ pro Jahr verdient, muss er sich für eine GST/HST-Nummer registrieren und GST/HST auf Verkäufe erheben und abführen.

• Steuererklärung: Unabhängige Contractors müssen jährlich eine Einkommensteuererklärung bei der CRA einreichen, mit dem Formular T1. Das entspricht dem 1099-Formular in den USA.

• Aufbewahrung von Unterlagen: Sie sind auch verpflichtet, Belege für Einkommen und Ausgaben 6 Jahre lang aufzubewahren.

Strafen bei Nichteinhaltung:

Die Nichtbeachtung der CRA-Regeln des Income Tax Act kann zu Strafen ab 25 $ pro Tag führen. Außerdem zu Zinsen und in schweren Fällen sogar zu strafrechtlicher Verfolgung. Weitere Verstöße sind:

• Nichtbereitstellung von ausländischen Informationen

• Falsche Angaben und Unterlassungen

Das Gesetz bietet eine Due Diligence-Ausnahme, wenn Sie nachweisen, dass Sie sorgfältig versucht haben, die angeforderten Informationen zu erhalten. Auch, wenn Sie relevante Dokumente innerhalb von 90 Tagen vorlegen.

Verständnis der Beschäftigungsverhältnisse in Kanada

In Kanada regeln Verträge und Gesetze die Beschäftigungsverhältnisse. Jedes Bundesland hat eigene Arbeitsstandards. Sie legen die Bedingungen am Arbeitsplatz für Vollzeitbeschäftigte und andere Beschäftigungsarten fest. Ein Arbeitgeber-Arbeitnehmer-Verhältnis beinhaltet in der Regel Kontrolle und Überwachung durch kanadische Arbeitgeber. Unabhängige Contractors sind autonom.

Arbeitgeber sind verantwortlich für die Einhaltung von Gesundheits- und Sicherheitsvorschriften, Menschenrechten, Gleichstellung und Arbeitsschutzgesetzen. Arbeitnehmer haben Anspruch auf faire Behandlung und sichere Arbeitsbedingungen. Schließlich haben die Gerichte in Kanada das letzte Wort bei Beschäftigungsverhältnissen.

Wichtige Unterschiede bei Steuern und Leistungen zwischen unabhängigen Contractors in Kanada und Angestellten

Um die wichtigsten Unterschiede bei Steuern und Leistungen in Kanada zwischen unabhängigen Contractors und Angestellten zu erkennen, beantworten wir einige Fragen:

Steuerliche Unterschiede

Wer ist verantwortlich für die Steuerzahlung?

• Angestellte: Steuern, Canada Pension Plan (CPP) und Employment Insurance (EI) werden vom Arbeitgeber einbehalten.

• Unabhängige Contractors: Verantwortlich für die eigene Steuerverwaltung, inklusive Einkommensteuer und CPP-Beiträge. Sie melden Einkommen mit dem Formular T2125 und müssen sich möglicherweise für GST/HST registrieren.

Wie wird die Steuerzahlung gemeldet?

• Angestellte: Erhalten eine T4-Quittung für die Steuererklärung.

• Contractors: Melden Einkommen mit dem Formular T2125 und müssen sich möglicherweise für GST/HST registrieren.

Leistungsunterschiede

Welche Leistungen haben unabhängige Contractors und Angestellte?

• Angestellte: Anspruch auf Arbeitgeberleistungen wie Arbeitslosenversicherung, CPP, Urlaubsgeld und oft Krankenversicherung.

• Contractors: Müssen eigene Leistungen und Versicherungen absichern. Sie können unter bestimmten Bedingungen in Beschäftigungsleistungen und CPP einsteigen.

Neugierig, wie Contractor-Raten im Vergleich zu Gehältern von Angestellten stehen? Der Canada salary guide bietet einen nützlichen Vergleich verschiedener Rollen und Branchen.

Flexibilität und Autonomie als Contractor

Laut offiziellen Statistiken der kanadischen Regierung ist „Autonomie und Kontrolle der häufigste Grund für Selbstständigkeit“. Und genau das finden Sie zuerst, wenn Sie eine Karriere im Contracting in Kanada starten.

Es ist definitiv der wichtigste Aspekt, den traditionelle Beschäftigung oft vermissen lässt. Unabhängige Contractors haben keinen Anspruch auf gesetzliche Leistungen. Und genießen größere Flexibilität bei Zeitplänen, Arbeitsstunden, regelmäßigem Gehalt oder Standort. Als Contractor können Sie:

• Ihre Projekte nach Interesse und Kriterien auswählen.

• Ihre Arbeitszeiten und Ihren Zeitplan festlegen.

• Ihren Arbeitsort frei wählen: von zu Hause, im Büro, Co-Working-Space oder am Strand, je nach Ihren Fähigkeiten.

Insgesamt wird die Flexibilität und Autonomie, die das Contracting in Kanada bietet, oft mit einer erfüllenderen Arbeitserfahrung as