Comprendiendo la presentación de impuestos en 2025: Navegando sin un documento W-2

Presentar tus impuestos cada año puede ser un proceso complicado. Si algo sale mal a medida que se acerca la fecha límite, puede volverse rápidamente estresante.

Uno de los problemas más comunes al presentar los impuestos es la ausencia de uno o dos formularios. Un formulario W-2 detalla tus ingresos y los impuestos retenidos. También contiene toda la información que necesitas para presentar tus impuestos de manera precisa. Si falta el formulario W-2, esto puede complicar significativamente la presentación de impuestos.

Entonces, llegó la temporada de impuestos y no has recibido tu W-2. No hay de qué preocuparse, ya que aún tienes opciones. Veamos los pasos para presentar tus impuestos sin un W-2.

¿Qué podría haberle pasado al formulario W-2?

Como empleado, deberías recibir tu formulario W-2 antes de finales de enero. Si cambiaste de trabajo durante el año, puedes esperar recibir dos o más formularios W-2 en los primeros días de febrero. Tu empleador es legalmente responsable de enviar el W-2 por correo antes del 31 de enero.

Los contratistas independientes pueden esperar recibir en su lugar un Formulario 1099 de su empleador.

Sin embargo, si estamos a mediados de febrero y aún no has recibido ningún formulario, aquí tienes algunos pasos recomendados para conseguirlo.

Verifica tu bandeja de entrada

La solución más sencilla sería revisar nuevamente tus bandejas de entrada, ya que puede que hayas pasado por alto el formulario W-2. Es posible que tu empleador lo haya enviado por correo electrónico, aunque no es la opción más segura. En su lugar, te envían un enlace al portal del empleado, donde puedes ingresar y descargar tu formulario W-2 como una alternativa más segura.

A veces, estos correos terminan siendo ignorados en la bandeja de entrada desordenada o pueden haber llegado a la carpeta de spam. Revisa nuevamente tu bandeja para tratar de encontrarlo. Si puedes acceder al portal del empleado, puedes intentar localizar el W-2 allí.

Contacta a tu empleador

Si tu búsqueda en línea no tuvo éxito y aún no tienes tu formulario W-2, lo mejor es contactar a tu empleador o al personal de Recursos Humanos correspondiente. Es posible que hayan tenido una dirección incorrecta y tu formulario W-2 haya sido devuelto. O quizás hayan utilizado una vía alternativa para intentar entregártelo.

Sigue las instrucciones que te den para obtener una copia del W-2, que luego podrás usar para presentar tus impuestos.

Tu empleador cerró sus puertas

Si cambiaste de trabajo, probablemente tendrás más de un W-2 para consultar al presentar tus impuestos. Lamentablemente, tu antiguo empleador puede haber cerrado en ese momento. O tu empleador actual puede estar de otra forma incapacitado de proporcionarte el W-2 que necesitas.

Si no puedes contactar a tu empleador para obtener un W-2, aún tienes otra alternativa. Algunos programas de software para impuestos en línea pueden ayudarte a obtener e importar tu W-2 desde un empleador. Sin embargo, con la mayoría de los proveedores, deberás conocer el EIN del empleador para hacerlo.

¿No tienes W-2? Aquí te mostramos cómo presentar impuestos sin formulario W-2

Aunque no puedas obtener tu W-2 del empleador, aún tienes un par de opciones para presentar tus impuestos.

Una de las opciones es solicitar una prórroga para presentar. Para ello, presenta el Formulario 4868 y envíalo a la IRS en línea o por correo. La prórroga te dará tiempo adicional para recopilar todos los documentos. La fecha límite de presentación se traslada del 15 de abril al 15 de octubre.

Sin embargo, la prórroga no otorga tiempo adicional para pagar lo que debes. Aún debes cumplir con el 15 de abril con tus pagos. Debes estimar la cantidad de tu factura de impuestos y pagarla antes de esa fecha.

Si estás seguro de que no podrás obtener el W-2 en absoluto de tu empleador, la forma más común de presentar tus impuestos es confiar en el Formulario 4852.

Deberás contactar a la IRS para confiar en esta alternativa. La IRS recomienda primero contactar al empleador y esperar hasta finales de febrero antes de involucrar a la agencia. Si la agencia interviene porque tu empleador no responde, intentarán contactarlo por ti.

La IRS generalmente solicitará tu nombre, dirección, número de Seguridad Social, datos de contacto y fechas de empleo. También deberás proporcionar información sobre tu empleador, incluyendo nombre, dirección y datos de contacto.

Mientras la IRS intenta obtener tu W-2 de tu empleador, te proporcionarán el Formulario 4852 para que puedas presentar tus impuestos mientras tanto. También puedes obtener este formulario en el sitio web de la IRS.

¿Cómo presentar tus impuestos usando el Formulario 4852?

Para presentar tus impuestos usando el Formulario 4852, necesitas tener:

1. Una explicación detallada de cómo intentaste obtener el formulario W-2 de tu empleador,
2. Nombre y datos de contacto del empleador,
3. Los salarios estimados y los impuestos retenidos que normalmente encontrarías en tu formulario W-2,
4. Una declaración que explique cómo estimaste las cantidades que ingresaste.

Si tu puesto de trabajo, salario y otros datos relevantes no cambiaron mucho respecto al año pasado, puedes confiar en el W-2 del año pasado para ingresar esta información.

Otra opción es confiar en tu comprobante de sueldo como sustituto del W-2. Tu comprobante de sueldo, especialmente el del último mes del año que estás presentando, contendrá toda la información relevante. Puedes usar tu último comprobante de sueldo para encontrar tu ingreso acumulado año hasta la fecha. Esto será útil solo si tu salario no cambia mucho a lo largo del año.

Ten en cuenta que la IRS no permite entregar el Formulario 4852 electrónicamente. Tendrás que imprimir los documentos relevantes y enviar por correo el formulario.

¿Qué sucede después de presentar el Formulario 4852?

Después de presentar el Formulario 4852, la IRS tomará algún tiempo para revisar la información. Los tiempos de procesamiento varían según muchos factores, pero presentar mediante el Formulario 4852 te otorga automáticamente una extensión de seis meses en la documentación.

En promedio, puede tomar varias semanas o algunos meses para que la IRS revise y procese el Formulario 4852. Es importante asegurarte de que toda la información en el formulario sea correcta antes de enviarlo para evitar retrasos en el procesamiento.

Después de presentar el Formulario 4852, también puedes considerar solicitar una Transcripción de Ingresos y Salarios a la IRS. Puedes hacerlo mediante la herramienta en línea de la IRS o usando el Formulario 4506-T y enviándolo por correo.

Esta transcripción proporciona un registro de tus ingresos reportados y documentos fiscales. También incluirá cualquier formulario W-2 presentado por tu empleador. Puedes usar esta transcripción para verificar la precisión de la información proporcionada en el Formulario 4852.

¿Qué hacer si enviaste información incorrecta en tu Formulario 4852?

Si enviaste el Formulario 4852 y luego recibiste tu formulario W-2, deseas actuar de inmediato. Lo mismo si recibes tu Transcripción de Ingresos y Salarios y te das cuenta de que cometiste un error al estimar tus impuestos.

Debes enmendar tu declaración de impuestos lo antes posible para evitar posibles complicaciones con la IRS. Puedes presentar una enmienda usando el Formulario 1040-X, también conocido como Declaración enmendada de Impuestos sobre la Renta de Personas Físicas de EE. UU.

Asegúrate de incluir toda la información relevante en tu enmienda. Debes incluir cualquier ingreso adicional que encuentres reportado en el W-2 tardío. También realiza los ajustes necesarios en tus cálculos de impuestos.

Cuanto antes presentes la enmienda, mejor. Quieres evitar multas y cargos por intereses que puedan aplicarse.

Preguntas frecuentes:

¿Puedo presentar mis impuestos sin un W-2?

Sí, puedes. Si tu empleador no te proporciona un W-2 y ya intentaste hablar con ellos, deberías contactar a la IRS. Ellos intentarán comunicarse con el empleador y proporcionarte el Formulario 4852 para presentar en su lugar.

¿Cómo reporto ingresos sin un formulario W-2?

Puedes usar el Formulario 4852 para reportar ingresos sin el formulario W-2. Es una solución común cuando no se tiene un W-2. Asegúrate de contactar a la IRS para que te emitan este formulario.

¿Los empleadores son multados por no enviar W-2?

Sí, los empleadores serán multados por no emitir W-2. Las multas van desde $60 hasta $310. La cantidad que pagará el empleador depende de qué tan tarde sea la entrega del W-2. La multa también será mucho mayor si se descubre que la no emisión fue intencional.

¿Puedo agregar un W-2 después de presentar?

Si presentaste tus impuestos pero olvidaste incluir tu W-2, es mejor presentar una declaración enmendada que incluya tu W-2 lo antes posible.