TL;DR:

• 什么是全球薪酬合规？: 它涉及遵守不同国家的税法、劳动法规和数据隐私标准。
• 为什么重要？: 不合规可能导致罚款、法律风险和声誉损害。
• 常见挑战：不同的支付周期、货币波动和变化的本地法律使全球薪酬管理复杂化。
• 如何管理薪酬合规？：使用全球薪酬软件、与全球薪酬提供商合作，或依赖Employer of Record (EOR)服务。
• Rivermate的角色：Rivermate 通过处理国家特定法规、薪酬处理和法律支持，简化在150多个国家的全球薪酬合规。

什么是全球薪酬合规？2025年的完整指南

跨境管理薪酬是一项挑战，即使是经验丰富的团队也难以胜任。在2024年的行业调研中，超过600位全球薪酬专业人士中，63%认定合规是他们面临的最大难题，而41%承认他们没有追踪全球薪酬绩效，这突显出甚至经验丰富的薪酬团队也容易被复杂性所压垮。

从应对不同的税法和劳动法规到管理多个国家的福利，错过任何单一要求都可能导致罚款、延误或昂贵的错误。

对于扩大国际业务的中型企业来说，这些挑战会减缓增长速度并加剧内部资源的压力。

幸运的是，全球薪酬合规不必成为持续的压力源。通过与合适的全球薪酬提供商合作，比如Rivermate，企业可以优化薪酬流程、降低风险，并在跨境业务中确保法律保障。

在本指南中，我们将探讨全球薪酬合规的重要性、相关风险，以及企业如何应对国际薪酬的复杂性。

什么是全球薪酬合规？

全球薪酬合规旨在确保你的企业在每个雇佣员工或承包商的国家都遵守本地的劳动、税务和数据保护法律。应对这些法规可能会很复杂，尤其是当你管理多个司法管辖区的团队，每个区域都有自己的规章制度。

简单来说，全球薪酬合规包括：

• 税务法规：确保员工工资正确征税，以及企业履行税务义务
• 劳动法：遵守当地关于工作时间、工资、带薪休假和员工权益的法规
• 法定福利：提供必要的员工福利，比如医疗或养老保险，这些在不同国家有所不同
• 数据隐私：确保员工数据得到安全处理，遵守如GDPR等法规
• 员工分类：正确分类员工为雇员或承包商，避免昂贵的误分类问题

随着企业的全球扩张，保持对这些法规的掌控变得越来越困难。但只要有合适的合作伙伴，合规会变得不那么困难，帮助你专注于最重要的事：发展你的业务。

为什么全球薪酬合规如此复杂且具有挑战性？

图注：全球薪酬合规的五大难点

管理全球薪酬合规就像是在同时应对多个不断变化的环节，以下是许多企业觉得难以应对的原因：

1. 多样的本地法律法规

   每个国家都有其独特的法规。例如，在某个国家要求医保缴费或带薪休假政策，可能在另一个国家截然不同。
   比如，在欧盟招聘的企业必须遵守GDPR，保护员工数据并维护严格的隐私标准。在美国，重点是准确的税收预扣和报告，而在澳大利亚，雇主必须处理强制性的养老基金缴款，遵守Superannuation Guarantee。*
   试图掌握所有这些不同的法律要求，极易让小团队不堪重负。

2. 法规不断变化

   本地的薪酬法规不是一成不变的。它们会定期调整，遗漏任何更新都可能导致罚款、延误甚至更严重的问题。
   比如，2025年，美国增加了社会保障工资额度，并收紧了报告截止日期，而新规则重新定义了员工分类。
   任何昨天符合规定的做法，今天可能就过时了，因此团队必须持续关注每个市场的法规变动。
   但不是每个企业都能腾出时间或资源来应对这些变动。遗漏任何更新都可能付出昂贵的代价。

3. 货币和汇率波动

   使用不同货币支付员工会带来额外的复杂性。汇率会变动，导致薪酬出现偏差。
   今天准确的支付，明天可能就不准确。这可能引发员工不满或税务问题，而没有本地专业知识的情况下难以解决。

4. 错误的员工分类：潜在风险

   初看似简单的决定——承包商或雇员——随着劳动法规差异变得复杂，国家间法律的不同可能导致误分类。误分类可能引发补缴税款、罚款甚至诉讼。
   不仅仅是填写表格正确，更要理解每个国家细致入微的劳动法规。

你知道吗？在另一个国家雇佣员工或承包商可能会触发永久机构风险，可能带来超出薪酬范围的税务义务和法规责任。这些风险如果被忽视，可能导致高额成本，影响预算和合规状况。有了像Rivermate这样合适的全球薪酬合作伙伴，您可以自信应对这些复杂性，保护企业免受罚款，并确保全球招聘战略的顺利进行。

5. 时间和资源消耗大

   全球薪酬管理几乎是一份全职工作。为了保持合规，你需要专门的团队或一网络可信赖的供应商，从本地薪酬处理到福利和税务申报全部包办。许多成长中的企业难以在内部完全担当。

   在这方面，Rivermate可以提供帮助。凭借我们在各国的专业知识和技术驱动方案，我们协助企业应对这些挑战，确保在150多个国家的合规。我们负责处理复杂性，让您轻松无忧。

全球薪酬合规的常见风险

图注：税务申报表的视觉示意

管理多个国家的薪酬不仅仅是确保员工按时支付工资。还存在实际的风险，若不合规，可能带来深远的后果。

以下是企业在处理全球薪酬时最常见的风险：

1. 罚款和处罚

   如果企业未遵守本地税法或劳动法规，可能会受到重罚。例如在法国或德国，错过税务截止日期可以导致高额滞纳金，有时达数千美元。
   这些罚款会迅速积累，损害企业信誉。
   根据2025年4月的报告，法国错过缴税截止会自动产生10%的罚款，再加每月0.20%的利息。
   德国的税务规定也规定，迟交罚款（Verspätungszuschlag）为应缴税款的0.25%每月，最低每月收取€25，对于较大的薪酬，这些罚款可能很快达到数千欧元。反复违规或未缴清大额税款时，罚款最高可达€25,000。

2. 来自员工的法律诉讼

   不遵守劳动法规，无论是误分类员工还是未提供必要福利，都可能引发员工的法律诉讼。
   这可能是未付工资或福利的索赔，也可能是正式的诉讼。有些员工会追究企业未合规所造成的损失，耗费时间和金钱。
   例如，市值138亿美元的AI初创公司Scale AI因员工分类问题曾受到法律审查。
   前员工Amber Rogowicz 提起诉讼，指控她和其他员工被错误分类为独立承包商而非正式雇员，从事数据标注和AI输出审核等关键任务。该诉讼突出了未付时薪、违反工资规定和未享受加班和病假的保护。

3. 声誉损害

   不合规不只是财务亏损。它还能损害企业声誉。正在招聘或扩展的企业，合规问题的消息可能迅速传播，影响对潜在员工和客户的信任。
   在激烈的全球市场中，这种信誉的流失会对长期增长产生影响。

4. 业务运营延误

   管理薪酬合规非常费时。
   若企业依赖过时系统或手工操作多个国家的薪酬，可能导致运营延误。 延迟支付、错过截止日期和错误的税务申报会扰乱运营、打击员工士气，甚至引发与本地当局的矛盾。

5. 管理复杂薪酬系统的难题

   不同国家的工资制度、扣除项和支付频率各异，管理起来可能令人困惑或出错。
   比如税率、扣除项目和支付周期的不同，很难确保跨境付款的正确性。甚至一个最小的工资错误也可能导致重大税务负担或合规失败。

6. 不可预测的成本

   若无法清楚了解在不同国家完全工资的实际成本（考虑税收、福利和法定要求），企业可能会出现预算超支。
   隐藏的成本，比如税务负担或某些国家的强制福利，会带来意想不到的财务压力。如果薪酬流程没有集中管理或得不到有效控制，准确预算几乎是不可能的。

如何避免薪酬合规风险

避免全球薪酬合规相关风险，需要提前规划、配备合适的工具和寻求专家支持。以下是降低不合规可能性、确保全球薪酬顺畅运作的方法：

1. 与雇主代表（Employer of Record）合作

图注：Rivermate的雇主代表解决方案

避免合规问题的最有效方法之一是与Rivermate等雇主代表（EOR）合作。EOR处理全球薪酬合规的所有环节，包括税务申报、福利管理和劳动法规要求。

通过外包这些责任，可以确保所有薪酬流程符合本地法规，降低罚款和法律诉讼的风险。

2. 集中薪酬管理

   将薪酬管理集中化，可以实现更好的监管和跨国一致性。
   不用让不同团队分别处理每个国家的薪酬，将薪酬数据集中在一个系统，可以更清楚地看到整个操作中的合规状况。
   这样可以减少错误，确保在问题变成昂贵的错误之前提前发现。

3. 保持对本地法规的更新

   全球薪酬法规不断演变。法律变化、税率调整和新劳动法规层出不穷。
   及时了解这些变化非常关键，避免落后。与能够实时监控本地法规变动的国际薪酬合规提供商合作，可以让你企业始终保持合规。

4. 利用带有合规功能的薪酬软件

   投资具有合规管理功能的薪酬软件至关重要。现代薪酬系统可自动进行税务计算、福利扣除和申报。
   一些系统还能与像Rivermate这样的全球雇佣平台集成，提供无缝的合规追踪解决方案。

5. 定期进行合规审核

   仅仅日常管理薪酬是不够的。还应定期审查流程，确保持续合规。
   合规审核可以帮助识别差距、错误或过时的做法，从而避免未来的风险。定期审核有助于确保准确性，避免意外。

6. 培训人力资源和薪酬团队

   你的HR和薪酬团队是防范薪酬合规风险的第一线。
   定期培训关于本地劳动法规、税务法规和员工福利的知识，确保他们具备应对全球薪酬复杂性的能力。
   提升团队的专业水平，可以避免错误，并在法规变化时快速应对。

7. 与本地专家合作

   依赖本地专家是非常宝贵的。本地薪酬和税务专家理解该国法规的细微差别，是确保合规的最佳资源。
   例如，Rivermate在150多个国家提供本地专业知识，让你无须自己应对复杂法规。

Rivermate如何助力全球薪酬合规

图注：Rivermate提供雇主代表和承包商代表方案

管理全球薪酬合规虽然复杂，但有了Rivermate，你可以信赖的合作伙伴，简化流程，确保在150多个国家的合规。

以下是Rivermate协助企业保持合规、降低风险、优化薪酬的方式：

1. 全球雇主代表（EOR）

图注：Rivermate的雇主代表解决方案

Rivermate的EOR服务允许你不设立本地实体的情况下，在多个国家招聘员工。这意味着你可以快速且合规地扩展到新市场，由本地专家负责所有薪酬、税务申报和福利事项。

Rivermate处理本地劳动法规，确保完全合规，最大程度降低法律风险。

图注：Hightekers客户评价

2. 承包商代表（COR）