Wie wirkt sich das Formular W-4 auf die Steuerabzüge aus?

Formular W-4, die Lohnsteuerbescheinigung des Arbeitnehmers, ist ein wichtiges Steuerdokument, das von Arbeitnehmern in den Vereinigten Staaten verwendet wird, um ihren Arbeitgebern die korrekte Höhe des vom Gehalt einzubehaltenden Betrags für die Bundessteuern mitzuteilen. Es beeinflusst direkt die Höhe der von jedem Gehaltsscheck einbehaltenen Bundessteuern.

Verwendung des Formulars W-4:

Beim Antritt einer neuen Arbeitsstelle oder bei bedeutenden Lebensveränderungen wie Heirat, Geburt eines Kindes oder Aufnahme einer zusätzlichen Beschäftigung müssen Arbeitnehmer ein neues Formular W-4 ausfüllen, um eine genaue Steuerabzugsberechnung zu gewährleisten. Das genaue Ausfüllen des Formulars hilft, Szenarien von Über- oder Unterzahlung von Steuern im Laufe des Jahres zu vermeiden.

Änderungen im neuen Formular W-4:

Die IRS hat 2020 bedeutende Änderungen am Formular W-4 vorgenommen und die Freibeträge aufgrund von Änderungen der Steuergesetze abgeschafft. Früher konnten Steuerzahler Freibeträge geltend machen, um ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren, aber diese Praxis ist nicht mehr anwendbar. Stattdessen konzentriert sich das Formular nun auf vereinfachte und genauere Abzugsberechnungen.

Häufigkeit des Ausfüllens des Formulars W-4:

Obwohl die IRS empfiehlt, jedes Jahr ein neues Formular W-4 auszufüllen, ist dies nicht zwingend erforderlich, es sei denn, es gibt bedeutende Änderungen in den persönlichen oder finanziellen Umständen. Ereignisse wie der Antritt einer neuen Arbeitsstelle, Heirat oder die Geburt eines Kindes können eine Aktualisierung des Formulars erforderlich machen, um eine genaue Steuerabzugsberechnung zu gewährleisten.

Geltendmachung der Befreiung:

Bestimmte Personen können berechtigt sein, eine Befreiung von der Bundessteuerabzugsberechnung zu beantragen, wenn sie im Vorjahr keine Steuerschuld hatten und auch im laufenden Jahr keine erwarten. Diese Befreiung muss jährlich durch Einreichung eines neuen Formulars W-4 beim Arbeitgeber bis zum 15. Februar jedes Jahres geltend gemacht werden.

Schritte zum Ausfüllen des Formulars W-4:

Persönliche Informationen: Name, Adresse, Sozialversicherungsnummer und Steuerstatus angeben. Mehrere Jobs oder Ehepartner arbeitet: Angeben, ob Sie mehrere Jobs haben oder Ihr Ehepartner arbeitet. Abzüge und Anpassungen: Optional Abzüge und zusätzliche Anpassungen zum Steuerabzug geltend machen. Kinderfreibetrag: Wenn berechtigt, Anspruch auf Kinderfreibetrag geltend machen. Zusätzlicher Steuerabzug: Jeden zusätzlichen Betrag angeben, den Sie von jedem Gehaltsscheck einbehalten lassen möchten. Unterschrift und Datum: Formular unterschreiben und datieren, um die Richtigkeit zu bestätigen.

Unterschied zwischen Formular W-4 und Formular W-2:

Formular W-4 wird von Arbeitnehmern ausgefüllt, um ihren Arbeitgebern Steuerabzugspräferenzen mitzuteilen, während Formular W-2 von Arbeitgebern ausgefüllt wird, um die jährlichen Löhne der Arbeitnehmer und die einbehaltenen Steuern zu melden. Verwendung von Technologie für Genauigkeit: Die IRS bietet Werkzeuge wie den Steuerabzugsrechner an, um Einzelpersonen zu helfen, ihren Steuerabzug basierend auf persönlichen Umständen und Präferenzen genau zu schätzen.

Einreichung des Formulars W-4:

Das ausgefüllte und unterschriebene Formular W-4 sollte beim Arbeitgeber eingereicht werden, der die Informationen verwendet, um den Steuerabzug des Arbeitnehmers zu berechnen. Arbeitgeber können die Einreichung online oder persönlich verlangen.

Staatliche vs. Bundessteuern:

Das Formular W-4 dient dem Bundessteuerabzug, aber viele Staaten akzeptieren die im Bundesformular W-4 angegebenen Informationen für den staatlichen Steuerabzug. Einige Staaten haben jedoch ihre eigene Version des Formulars oder verlangen zusätzliche Dokumentation.