Como se Configurar como um Contratado Independente no Canadá

Imagine acordar, pular o deslocamento, estabelecer sua própria agenda e trabalhar em projetos pelos quais realmente se importa. Essa é a realidade do dia a dia para muitos contratados independentes no Canadá. Sem uma estrutura rígida de escritório. Sem horários fixos. Apenas a liberdade de construir uma carreira em seus termos.

Mas essa liberdade vem com responsabilidade. Impostos, contratos, documentação legal e regras de conformidade podem se tornar desafios rapidamente se você não estiver preparado. O sonho de trabalhar de forma independente é real, mas é preciso dar os passos certos para torná-lo sustentável.

Este guia fornece tudo o que você precisa para avançar com clareza. Seja você iniciando seu próprio negócio solo ou procurando contratar talentos independentes, encontrará insights práticos para ajudar a manter a conformidade, evitar erros e ter sucesso na próxima etapa.

O que é um Contratado Independente no Canadá?

Contratados independentes desempenham um papel crucial na economia do Canadá. Em 2023, o Canadá tinha mais de 140.000 contratados independentes na construção residencial e ciência da computação, que ultrapassaram 100.000. Além disso, escritores e artistas independentes superaram 60.000. Vamos analisar o que torna esse tipo de trabalho especial. Primeiro, verificaremos suas definições e elementos-chave.

Definição e Características Principais de um Contratado Independente no Canadá

Contratados independentes são pessoas autônomas que trabalham ou oferecem serviços a diferentes clientes. É a estrutura mais básica e simples para os autônomos no Canadá.

No Canadá, essa independência é possível devido às suas características particulares. É importante compreendê-las. Isso porque não existe uma única lei definitiva que liste explicitamente todas as características. Em vez disso, para classificar alguém como contratado independente, é necessário analisar vários fatores.

Leis comuns, decisões judiciais e interpretações de estatutos fazem parte do processo. Assim, para ser classificado como contratado independente no Canadá, você deve apresentar pelo menos as seguintes características:

• Autonomia: Liberdade para selecionar horários de trabalho, local e métodos para alcançar os objetivos.

• Gestão de Recursos: Responsável pelo fornecimento das ferramentas, equipamentos e recursos necessários para completar as tarefas.

• Responsabilidade Financeira: Gestão de despesas comerciais e geração de lucros.

• Diversificação de Clientes: Capacidade de trabalhar com múltiplos clientes simultaneamente.

• Acordos Contratuais: Negociar tarifas e termos de serviço diretamente com os clientes.

• Ausência de Benefícios de Emprego: Os empregadores não são obrigados a pagar benefícios de emprego, como férias, licenças ou seguro-desemprego legal.

Diferença Entre Contratados Independentes e Empregados no Canadá

No Canadá, as principais diferenças entre contratados independentes e empregados concentram-se em seus papéis distintos. A empresa integra empregados, enquanto os contratados independentes mantêm sua própria estrutura. Empregados recebem pagamento regular e benefícios como seguro desemprego e Planos de Pensão do Canadá.

Mas, os contratados têm clientes diferentes, que podem variar. E eles não recebem benefícios de emprego. Empregados estão sujeitos ao controle do empregador. Contratados independentes, no entanto, têm autonomia sobre seu trabalho.

Eles também assumem riscos financeiros e cuidam de seus próprios impostos e benefícios. Uma classificação incorreta pode levar a consequências legais e financeiras para ambas as partes. Mas isso é apenas uma introdução a muitas outras diferenças que discutiremos neste artigo.

Benefícios de Trabalhar como Contratado Independente no Canadá

Tornar-se um contratado independente no Canadá traz benefícios. É por isso que mais canadenses optam por esse estilo de trabalho. Vamos verificar os mais comuns:

1. Flexibilidade: Ao contrário dos empregados, os contratados independentes podem escolher o estilo de trabalho que melhor lhes convém. Isso inclui horários, local de trabalho e até a roupa que usam. Além disso, podem escolher a estratégia para lidar com os clientes. Tudo isso pode diferenciá-los dos concorrentes.

2. Potencial para ganhos mais elevados: Alguns contratados especializados podem cobrar valores mais altos. Alguns clientes estão dispostos a pagar mais para evitar os custos de contratar um empregado. O contratado também pode encontrar mais clientes e conquistar mais contratos.

3. Expandir internacionalmente: Alguns campos são adequados para expansão remota a nível internacional. Pode ser o caso de designers gráficos, escritores, artistas, especialistas em ciência da computação ou profissionais de marketing, entre outros. Atualmente, o mundo freelancer está em crescimento e cheio de oportunidades também.

4. Acesso a oportunidades de expansão global: Enquanto expandem, contratados independentes no Canadá podem contratar talentos internacionais para apoiar sua expansão. Nesse caso, uma empresa Employer of Record (/glossary/employer-of-record-eor/) destaca-se como uma opção. Elas oferecem soluções competitivas que ajudam a contratar equipes remotas em todo o mundo.

5. Equilíbrio entre trabalho e vida pessoal: Como consequência de horários flexíveis e outras condições de trabalho, os contratados podem encontrar um melhor equilíbrio. Isso pode significar mais tempo para passar com a família. Além disso, mais tempo para investir em relacionamentos, hobbies e interesses.

Como se Tornar um Contratado Independente no Canadá?

Aprender a se tornar um contratado independente no Canadá inclui aprender o básico. Os tópicos envolvem documentação, impostos e a operação do seu negócio.

Além disso, os empregadores podem precisar que você demonstre alguma prova do status contratual. Eles usam essa informação para apoiar a classificação correta que fazem. E evitar penalidades, multas e outras consequências de uma classificação incorreta.

Etapas para se Configurar como Contratado Independente no Canadá

Algumas pessoas podem apressar-se para se tornar contratados independentes e pular etapas essenciais que são importantes para o sucesso a longo prazo. Para ajudar você a começar da maneira certa, o portal Starting a Business do Governo do Canadá oferece orientações passo a passo sobre planejamento, registro e conformidade.

Aqui está a sequência que mostra todo o processo.

• Compreender a Estrutura para Seu Negócio

Na prática, é comum que as pessoas associem e incluam outras estruturas de trabalho independente em um grupo de contratados independentes. Mas nada está mais longe da realidade do que isso.

Por exemplo, proprietários de negócios que operam como um empresário individual ou empresa incorporada também são autônomos. Mas, antes deles, vêm os contratados independentes. E cada opção tem implicações legais e fiscais diferentes.

Estritamente falando, um contratado independente não é uma entidade legal. Nem requer um processo para registrar ou incorporarar um negócio. Mas eles podem fazê-lo e iniciar um negócio desse jeito. Em muitos casos, um contratado independente no Canadá é a primeira etapa de um novo negócio.

Porém, neste momento, não é necessário investir para criar uma empresa ou estrutura formal de negócios. E.g., em Ontario, basta registrar uma Sole Proprietorship se o seu negócio não usar seu nome como nome comercial.

• Obtenha Permissões de Trabalho e Vistos se Você Não for Canadense:

Se você não é cidadão canadense ou residente permanente, talvez precise obter uma permissão de trabalho ou visto.

• Obtenha um Número de Negócio

Você precisará de um número de negócios (BN) da Canada Revenue Agency (CRA). Ele identifica seu negócio para fins fiscais. Mas, se você não planeja ganhar mais de $30.000 por ano, pode pular esta etapa inicialmente. Se crescer seu negócio além desse valor, torna-se obrigatório.

• Cadastre-se para GST/HST

Se um trabalhador autônomo obtém uma receita anual superior a $30k, deve se registrar para GST/HST (Imposto sobre Bens e Serviços / Imposto Harmonizado sobre Vendas).

Observe que cada uma das cinco províncias participantes do HST possui sua própria porcentagem. E.g., Nova Escócia tem 14%, e Ontario está em 13%. Existem exceções e regras sobre quais negócios precisam desse registro.

Por exemplo, motoristas de táxi que sempre precisam se registrar, mesmo se forem pequenos fornecedores com receita abaixo de $30k. Por outro lado, dentistas, optometristas e médicos estão sempre isentos.

• Obtenha uma Licença ou Permissão

Algumas habilidades e profissões exigem uma licença ou permissão. Às vezes, elas são emitidas pelas províncias, outras pelo nível federal.

• Configure seu Sistema de Contabilidade

Um contratado independente não é obrigado a montar um sistema para acompanhar renda e despesas. Mas pode ajudar na gestão financeira e na preparação das declarações de impostos.

• Obtenha Seguro

Considere obter seguro de responsabilidade para se proteger de perdas financeiras. Também, outros tipos de seguros relevantes para seu negócio. Como você não será um empregado, não obterá seguro saúde ou seguridade social. Portanto, considere ter um por conta própria.

• Entenda suas Obrigações Contratuais

Revise cuidadosamente qualquer contrato que assine com clientes para garantir que compreende seus direitos e responsabilidades. Preste atenção especial às regras que possam levar a confundir seu status com o de um empregado. Você pode se familiarizar antecipadamente com regras gerais na sua área.

Documentação Necessária para Contratados Independentes

Contratados independentes no Canadá precisam manter registros precisos e organizados. Especialmente para fins fiscais e para demonstrar seu status de autônomo. Os documentos necessários podem variar dependendo da sua indústria, província ou território e do tipo de trabalho que realiza. No entanto, alguns documentos comuns que provavelmente precisará manter incluem:

• Registros: Se obteve uma licença, precisará manter esses documentos à disposição.

• Contratos e Acordos: É fundamental manter cópias de todos os contratos com clientes ou consumidores. Eles descrevem os termos e podem ajudar a resolver disputas.

• Faturas e Recibos: Você precisará manter registros detalhados de toda renda e despesas relacionadas ao seu negócio. Inclui contas e recibos de todas as despesas comerciais.

• Registros fiscais: Você precisará guardar registros de todas as declarações de imposto de renda.

• Registros de GST/HST: Se estiver registrado, deverá guardar registros de todo GST/HST coletado e remorrido.

• Despesas do negócio: Guarde registros de despesas, como materiais de escritório, despesas de viagem e taxas profissionais. Você pode deduzi-las para reduzir sua responsabilidade fiscal.

• Seguro: Se tiver seguro comercial, mantenha cópias de suas apólices.

• Permissões de trabalho e vistos: Mantenha cópias de quaisquer documentos de imigração relevantes.

Compreendendo suas Obrigações como Contratado no Canadá

Como Contratado Independente no Canadá, também é importante pagar impostos de autônomo, assim como:

• Imposto de Renda: Você deve declarar toda renda obtida com seu negócio de contratação na sua declaração de imposto de renda pessoal.

• GST/HST: Se sua renda anual exceder $30.000, deve se registrar para um número de GST/HST e coletar e remeter o GST/HST sobre suas vendas.

• Deduções: Como contratado, pode deduzir despesas comerciais elegíveis da sua renda para reduzir sua base tributável. Podem incluir despesas como aluguel de escritório, suprimentos e despesas de viagem.

• Gestão de Registros: É fundamental manter registros de sua renda e despesas. Isso facilitará a declaração de impostos e sustentará quaisquer deduções feitas.

• Pagamentos de Parcelas: Dependendo do seu nível de renda, você pode precisar fazer pagamentos trimestrais.

• Impostos Provinciais: Além dos impostos federais, pode ser necessário pagar impostos provinciais, dependendo da sua província ou território de residência.

Para uma visão geral abrangente de como gerenciar seus impostos como contratado, acesse o QuickBooks Canada Self-Employed Tax Guide. Ele explica tudo que você precisa saber de forma clara, incluindo dicas de declaração, despesas dedutíveis e melhores práticas para se manter organizado.

Quais São as Obrigações Legais dos Contratados Independentes?

Embora o trabalho como contratado independente ofereça flexibilidade, os contratados precisam estar atentos às obrigações legais. Examinaremos aqui alguns deveres e obrigações que os contratados independentes no Canadá devem cumprir.

Obrigações Contratuais e Acordos

Obrigações contratuais são legalmente vinculantes. Além disso, descrevem os termos e condições para a prestação de serviços. Esses contratos garantem que todas as partes compreendam seus direitos e responsabilidades. Também, oferecem uma estrutura para resolver quaisquer disputas.

Elementos-chave de um contrato válido no Canadá incluem:

• Oferta e Aceitação

• Troca de dinheiro, bens ou serviços.

• Intenção de Criar Relações Legais

• Capacidade para Contratar

• Legalidade do Propósito

Conformidade com as Regulamentações da Canada Revenue Agency (CRA)

A CRA é a autoridade fiscal responsável por administrar as leis tributárias. Isso inclui garantir que os contratados paguem sua cota justa de impostos.

Áreas principais de conformidade para contratados independentes incluem:

• Registrar-se para um Número de Negócio (BN): Um BN é um número de nove dígitos para identificar o contratado perante a CRA. É opcional, a menos que sua renda ultrapasse $30k por ano.

• Declarar Renda: Contratados independentes são responsáveis por declarar toda a renda pessoal e empresarial à CRA.

• Deduzir Despesas Elegíveis: Contratados podem deduzir despesas atuais e elegíveis razoáveis que incorrerem para obter renda.

• Coletar e Remeter GST/HST: Se o contratado independente ganha mais de $30k por ano, deve se registrar para uma conta de GST/HST e coletar e remeter o imposto sobre vendas.

• Arquivar Impostos: Contratados independentes devem arquivar uma declaração anual de imposto de renda na CRA, usando o formulário T1. É o equivalente ao formulário 1099 nos EUA.

• Manter Registros: Contratados independentes também são responsáveis por manter documentos de suporte de renda e despesas por 6 anos.

Penalidades por Não Conformidade:

O não cumprimento das regras da CRA do Income Tax Act pode resultar em multas a partir de $25 por dia, além de juros e, em casos graves, processos criminais. Outras violações específicas incluem:

• Falha em fornecer informações estrangeiras

• Declarações falsas e omissões

A lei oferece uma exceção de Diligência Devida ao informar sobre esforços diligentes para obter as informações solicitadas. Além disso, fornecer documentos relacionados em 90 dias.

Compreendendo a Relação de Emprego no Canadá

No Canadá, contratos e leis regem as relações de emprego. Cada província tem seus próprios padrões de emprego. Eles definem as condições no local de trabalho para empregados em tempo integral e outros tipos de empregados. Uma relação empregador-empregado geralmente envolve controle e supervisão por parte do empregador no Canadá. Contratados independentes são autônomos.

Empregadores são responsáveis por seguir leis de saúde e segurança, direitos humanos, equidade e compensação dos trabalhadores. Empregados têm o direito a tratamento justo e condições de trabalho seguras. Finalmente, os tribunais no Canadá têm a última palavra sobre relações de emprego.

Principais Diferenças na Tributação e Benefícios entre Contratados Independentes e Empregados no Canadá

Para identificar as principais diferenças na tributação e benefícios no Canadá entre contratados independentes e empregados, vamos responder a algumas perguntas:

Diferenças Tributárias

Quem é responsável por pagar impostos?

• Empregados: Impostos, Plano de Pensão do Canadá (CPP) e Seguro-Desemprego (EI) são retidos pelo empregador.

• Contratados Independentes: Responsáveis por gerenciar seus próprios impostos, incluindo imposto de renda e contribuições ao CPP. Devem declarar renda usando o formulário T2125 e podem precisar se registrar para GST/HST.

Como o pagamento de impostos é reportado?

• Empregados: Recebem um comprovante T4 para declaração de impostos.

• Contratados Independentes: Declararão renda no formulário T2125 e podem precisar se registrar para GST/HST.

Diferenças nos Benefícios

Que benefícios contratados independentes e empregados possuem?

• Empregados: Têm direito a benefícios do empregador, como seguro desemprego, CPP, pagamento de férias e, frequentemente, seguro saúde.

• Contratados Independentes: Devem garantir seus próprios benefícios e seguros. Podem optar por benefícios de emprego e pelo CPP sob condições específicas.

Quer saber como as tarifas dos contratados comparam aos salários de empregados? O Canada Salary Guide oferece uma comparação útil por cargos e setores.

Flexibilidade e Autonomia como Contratado

Segundo estatísticas oficiais do governo do Canadá, “Autonomia e controle são as razões mais comuns que motivam o autônomo”. E essa é a primeira coisa que você encontra ao embarcar em uma carreira de contratação no Canadá.

É, certamente, o principal aspecto que o emprego tradicional muitas vezes não oferece. Contratados independentes não têm direito a benefícios estatutários e possuem maior flexibilidade quanto a horários, horas de trabalho, pagamento regular ou localidade. Como contratado, você pode:

• Escolher seus projetos com base em seus interesses e critérios.

• Definir seus horários e agenda de trabalho.

• Selecionar seu local de trabalho: de casa, escritório, espaço de coworking ou praia, dependendo de suas habilidades.

No geral, a flexibilidade e autonomia proporcionadas pelo contrato no Canadá estão frequentemente relacionadas a uma experiência de trabalho mais satisfatória.

Riscos e Responsabilidades de Ser Contratado

Contratados independentes no Canadá têm um conjunto único de riscos e responsabilidades. Assim, gerenciar seu negócio difere das responsabilidades de um empregado. Vamos analisá-los.

Responsabilidades Financeiras:

• Impostos: Contratados independentes precisam calcular, declarar e administrar impostos de renda e GST/HST.

• Benefícios: O contratado deve contribuir para o Plano de Pensão do Canadá (CPP) e pagar todas as contribuições necessárias.

• Fatura e Pagamento: Contratados independentes devem lidar com suas próprias faturas e recebimento.

• Despesas: Contratados são responsáveis por cobrir suas próprias despesas comerciais.

• Seguro: Contratados devem obter seu próprio seguro saúde privado, não havendo dedução de pagamentos feitos